Ухвала

від 18.09.2015 по справі 640/15576/15-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/15576/15-к

н/п 1-кс/640/6690/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" вересня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

за участю слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши в залі судового засідання в приміщенні Київського районного суду м.Харкова клопотання старшого слідчого третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню № 32015220000000137 про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

18.09.2015 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 про проведення обшуку у нежитлових приміщеннях будівлі АДРЕСА_1 , а саме в нежитловій будівлі літ. «В-1» площею 325.0 кв. м. літ. «Г -2» площею 1372.1 кв. м, літ. «Ф-1» площею 10,4 кв. м., загальною площею 1707.5 кв. м., що належать ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення: бухгалтерських, банківських, інших документів ТОВ «Солард Групп» код 39000914 в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, сертифікатів походження якості, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, відомостей про виплачену заробітну плату, документів, пов`язаних з працевлаштуванням осіб, призначенням, звільненням працівників, трудових договорів та інших кадрових документів, документів, що свідчать про фактичні обсяги реалізованої продукції, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків, чорнових записів, зошитів, блокнотів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп`ютерної техніки), неврахованих залишків грошових коштів, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів фірм з ознаками «фіктивності», які використовувалися в діяльності ГОВ «Солард Групп» код 39000914 з метою мінімізації податкових зобов`язань, речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановляються під час кримінального провадження.

На обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи ТОВ «Солард Групп» код 39000914 шляхом використання підприємства-нерезидента (Blandron, Limited, Гонконг), занизили митну вартість імпортованих з країн Євросоюзу товарів на суму 1 233 тис. доларів США, що призвело до заниження обов`язкових митних платежів з податку на додану вартість в період 2014-2015 роках на суму 3,6 млн. грн., чим умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що офісні та складські приміщення ТОВ «Солард Групп» код 39000914 знаходяться за адресою: м. Харків, вул. Котлова, буд. 67.

Слідчий зазначає, що у органа досудового розслідування є достатні підстави вважати, що документи, предмети, електронні носії інформації, чорнові записи, печатки, штампи, бланки суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», підтверджуючі факт ухилення від сплати податків, інших обов`язкових платежів службовими особами ТОВ «Солард Групи» код 39000914 знаходяться за адресою складських та офісних приміщень підприємства за адресою: АДРЕСА_1 в нежитловій будівлі: літ. «В-1» площею 325.0 кв. м. літ. «Г -2» площею 1372.1 кв. м, літ. «Ф-1» площею 10,4 кв. м., загальною площею 1707.5 кв. м., що належать ОСОБА_5 .

Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню.

Так, в обґрунтування клопотання слідчий вказує, що офісні та складські приміщення ТОВ «Солард Групп» код 39000914 знаходяться за адресою: м. Харків, вул. Котлова, буд. 67, однак жодного доказу на підтвердження перебування за цією адресою підприємства слідчому судді не надано.

Таким чином, всупереч вимог п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України слідчим ОСОБА_3 не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Окрім цього, слідчим під час проведення досудового розслідування не використані інші способи збору доказів, які є менш обтяжуючими, а саме матеріали клопотання не містять достатнього обґрунтування того, що зазначені документи, не можливо вилучити в порядку тимчасового доступу.

На підставі вищевикладеного, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання слідчого про проведення обшуку за адресою: м. Харків, вул. Котлова, буд. 67.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 234, 235, 236, 309, 372 КПК України,-

у х в а л и в :

відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню № 32015220000000137 про проведення обшуку у нежитлових приміщеннях будівлі АДРЕСА_1 , а саме в нежитловій будівлі літ. «В-1» площею 325.0 кв. м. літ. «Г -2» площею 1372.1 кв. м, літ. «Ф-1» площею 10,4 кв. м., загальною площею 1707.5 кв. м., що належать ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення: бухгалтерських, банківських, інших документів ТОВ «Солард Групп» код 39000914 в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, сертифікатів походження якості, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, відомостей про виплачену заробітну плату, документів, пов`язаних з працевлаштуванням осіб, призначенням, звільненням працівників, трудових договорів та інших кадрових документів, документів, що свідчать про фактичні обсяги реалізованої продукції, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків, чорнових записів, зошитів, блокнотів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп`ютерної техніки), неврахованих залишків грошових коштів, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів фірм з ознаками «фіктивності», які використовувалися в діяльності ГОВ «Солард Групп» код 39000914 з метою мінімізації податкових зобов`язань, речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановляються під час кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя - ОСОБА_1