Ухвала

від 29.07.2013 по справі 295/9465/13-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/9465/13-к

1-кс/295/3627/13

УХВАЛА

Іменем України

29.07.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Корицька В.О.,

при секретарі Барашивець Т.С.,

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене в кримінальному провадженні №32013060000000044, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.03.2013, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ „Грайф Флексіблс УкраїнаВ» (код 20428705), в період за квітень 2009 - лютий 2013 року, за рахунок проведення безтоварних операцій з суб'єктами господарювання ПМП „АЛТОСВ» (код ЄДР 20427999) і ФОП ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_1) та за рахунок штучного заниження вартості імпортованого товару, ухилились від сплати податків на загальну суму 2 886 209 грн.

Згідно аналізу додатків № 5 до податкових декларацій з ПДВ ПМП „АЛТОСВ» (код ЄДР 20427999) в період за квітень 2009 - лютий 2013 року, з метою незаконного формування податкового кредиту здійснює безтоварні операції з підприємствами, які мають ознаки „фіктивностіВ» , а саме: ТОВ „Мега-группВ» (код ЄДР 35760422), ТОВ „Зетта-ФІНВ» (код ЄДР 36147841), ТОВ „НВП-ФортунаВ» (код ЄДР 36715742), ТОВ „РК-СпекторВ» (код ЄДР 35760438), ТОВ „Орбіта-МТРВ» (код ЄДР 36797359), ТОВ „Сіам-капіталВ» (ТОВ „Елада СтарВ» ) (код ЄДР 37309135), ТОВ „Вега ПлюсВ» (код ЄДР 37401541), ТОВ „Селента ріверВ» (37889314), ТОВ „Бізнес альянс трейдВ» (код ЄДР 38138137), ТОВ „ОСОБА_2 інтерхолдВ» (37567337), ТОВ „КатрейдВ» (код ЄДР 38185978).

Встановлено, що ТОВ „Сіам-капіталВ» (ТОВ „Елада СтарВ» ) (код ЄДР 37309135) у ПАТ КБ "Фінансова ІніціативаВ» (МФО 380054), відкрито рахунок № 2600400110241 (українська гривня).

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про вилучення у ПАТ КБ "Фінансова ІніціативаВ» (МФО 380054) наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ „Сіам-капіталВ» (ТОВ „Елада СтарВ» ), договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ „Сіам-капіталВ» (ТОВ „Елада СтарВ» ), оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи В«клієнт-банкВ» , договори на обслуговування системи В«клієнт-банкВ» , акти про введення системи В«клієнт-банкВ» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи В«клієнт-банкВ» , документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ КБ "Фінансова ІніціативаВ» , де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення „клієнт-банкуВ» , тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ „Грайф Флексіблс УкраїнаВ» .

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Окрім цього вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення речі.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

1. Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучення (виїмку) у ПАТ КБ "Фінансова ІніціативаВ» (МФО 380054), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 7/9, контактний номер телефону (044) 593-60-70, а саме:

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 2600400110241 (українська гривня) відкритому в ПАТ КБ "Фінансова ІніціативаВ» (МФО 380054) для ТОВ „Сіам-капіталВ» (ТОВ „Елада СтарВ» ) (код ЄДР 37309135), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 31.04.2009 по 15.02.2012.

2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 2600400110241 (українська гривня), в ПАТ КБ "Фінансова ІніціативаВ» (МФО 380054), а саме:

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ „Сіам-капіталВ» (ТОВ „Елада СтарВ» ), договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ „Сіам-капіталВ» (ТОВ „Елада СтарВ» ) оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи В«клієнт-банкВ» , договору на обслуговування системи В«клієнт-банкВ» , акту про введення системи В«клієнт-банкВ» в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи В«клієнт-банкВ» , документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку .

Встановити строк дії ухвали до 29.08.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О. Корицька