Постанова

від 08.10.2008 по справі

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

ПОСТАНОВА

08 жовтня 2008 року м. Житоми р

Богунський районний суд м.Житомира в складі

головуючого судді Григо русь Н.Й.

секретаря с/з Лисенко Н О.

за участю прокурора Хоме нко А.В.

розглянувши подання ст . слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Жит омирській області по криміна льній справі № 08/109011 про надання дозволу на розкриття інформ ації, що містить банківську т аємницю та згоди на проведен ня виїмки документів, що стан овлять банківську таємницю -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС С В ПМ ДПА в Житомирській облас ті звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з п оданням про надання дозволу на розкриття інформації, що м істить банківську таємницю т а згоди на проведення виїмки документів, що становлять ба нківську таємницю ТОВ "Строй будторг" (код ЄДР 34936282). В поданні вказано, що кримінальна спра ва порушена за фактами умисн ого ухилення від сплати пода тків в особливо великих розм ірах та фіктивного підприємн ицтва вчиненого повторно за ознаками злочинів передбаче них ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205 КК України. В х оді проведення досудового сл ідства по даній кримінальній справі було встановлено, що в березні 2008 року службові особ и ПП «Фаріон БКВ» (код ЄДР 35584440), в порушення вимог п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7 З акону України «Про податок н а додану вартість» від 03.04.1997 рок у № 168/97-ВР (зі змінами та доповне ннями) шляхом приховування о б'єкту оподаткування, умисно ухилилися від сплати податк у на додану вартість на 1 685 669 грн ., що призвело до фактичного не надходження до державного бю джету коштів в особливо вели ких розмірах. Вказана сума за ниження податкового зобов'яз ання з податку на додану варт ість виникла внаслідок того, що службові особи ПП «Фаріон БКВ» код €ДР 35584440, в березні 2008 ро ку не включили до складу пода ткового зобов'язання з подат ку на додану вартість ПДВ в су мі 1 685 669 грн., яке виникло у підпр иємства внаслідок здійсненн я фінансово-господарських оп ерацій з продажу товарів(роб іт, послуг) для ТОВ "Ініціатива груп" код ЄДРПОУ 34936193, ТОВ "Строй будторг" код ЄДРПОУ 34936282, ТОВ "Са нтекс ЛТД" код ЄДРПОУ 35159222, ТОВ "К Ф "Apr - Креатив" код ЄДРПОУ 35575435, ТОВ "Скайлайн ЛТД" код ЄДРПОУ 34979038 н а загальну суму 10 114 014 грн., в тому числі ПДВ 1 685 669 грн. Крім того, в х оді проведення досудового сл ідства по кримінальній справ і встановлено, що засновник т а головний бухгалтер ПП «Фар іон-БКВ» ОСОБА_2, з метою пр икриття незаконної діяльнос ті, без наміру здійснювати ді яльність підприємства пов'яз ану з виробництвом товарів, в иконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в устано вчих документах підприємств а, створив шляхом реєстрації в державних органах влади ТО В "КФ "АРТ-КОМПЛЕКС" (код ЄДР 35557217), ТОВ "КФ "АРТ-ТРЕЙД" (код ЄДР 35557662), Т ОВ "ГАРАНТ АВТО-СЕРВІС" (код ЄД Р 34616517), ПП "ЕДГАРД КР" (код ЄДР 35601171), Т ОВ "КФ АРАКС" (код ЄДР 35573401), ТОВ "КИ ЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬН ИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956). За вка заним фактом відносно ОСОБ А_2, порушено кримінальну сп раву за ознаками злочину, пер едбаченого ч.2 ст. 205 КК України. Враховуючи те, що інформація про рух грошових коштів по ра хунку ТОВ "Стройбудторг" (код Є ДР 34936282) № 26007002036501 (українська гривн я), відкритому в АКБ "ЄВРОПЕЙСЬ КИЙ" (МФО 380184), має суттєве значен ня для встановлення істини п о кримінальній справі, слідч ий просить дозволити АКБ "ЄВР ОПЕЙСЬКИЙ" (МФО 380184) розкрити ба нківську таємницю клієнта ба нку - ТОВ "Стройбудторг" (код ЄД Р 34936282) та надати згоду на провед ення виїмки оригіналів, а у ра зі їх відсутності копій доку ментів, що становлять банків ську таємницю. Вивчивши пода ння, дослідивши матеріали кр имінальної справи, заслухавш и думку прокурора, який підтр имав подання та слідчого, суд вважає, що подання підлягає з адоволенню. Керуючись ст. 178 КП К України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення виїмки інформації, що містит ь банківську таємницю в АКБ "Є ВРОПЕЙСЬКИЙ" (МФО 380184) по рахунк у ТОВ "Стройбудторг" (код ЄДР 3493 6282) № 26007002036501 (українська гривня), а саме:

2

· роздруківку руху кош тів по рахунку ТОВ "Стройбудт орг" (код ЄДР 34936282) № 26007002036501 (українс ька гривня), із зазначенням ід ентифікаційних кодів коресп ондентів, МФО банківських ус танов, номерів рахунків коре спондентів, назв кореспонден тів, призначення платежів, об ігу грошових коштів по дебет у та кредиту на вищевказаном у рахунку за період з моменту відкриття по теперішній час , в тому числі на магнітних нос іях.

· карток із зразками п ідписів службових осіб ТОВ "С тройбудторг" (код ЄДР 34936282).

· договір на обслугов ування клієнта - ТОВ "Стройбуд торг" (код ЄДР 34936282) в системі "клі єнт-банк", з документами на уст ановку програмного забезпеч ення та обслуговування клієн та.

· оригіналу справи з юрид ичного оформлення ТОВ "Строй будторг" (код ЄДР 34936282) на рахуно к № 26007002036501 (українська гривня).

· - оригіналів платіжни х доручень за якими проводил ось перерахування коштів на рахунку № 26007002036501 (українська гри вня), який належить ТОВ "Стройб удторг" (код ЄДР 34936282), відкритом у в АКБ "ЄВРОПЕЙСЬКИЙ" (МФО 380184), п оза межами системи обслугову вання "клієнт-банк" за період ч асу з моменту відкриття раху нку по теперішній час.

· оригіналів будь-яких ін ших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу -яка здійснюва ла відкриття рахунку ТОВ "Стр ойбудторг" (код ЄДР 34936282) № 26007002036501 (у країнська гривня) та перерах ування по ньому коштів (креди тних договорів, договорів ку півлі-продажу цінних паперів (в тому числі ощадних (депозит них) сертифікатів), договорів поруки, довіреностей, розпор яджень, документів по наданн ю перепустки до банку, отрима ння векселів та інші.).

· оригіналів заявок на от римання чекових книг з підпи сами службових осіб ТОВ "Стро йбудторг" (код ЄДР 34936282) та осіб, я кі мали право підпису за дору ченням за період часу з момен ту відкриття по теперішній ч ас.

· оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови з абезпечення охороною та тран спортом, чеки, видаткові орде ри) за якими службові особи ТО В "Стройбудторг" (код ЄДР 34936282) та особи, які мали відповідні до ручення, отримували готівку з рахунку № 26007002036501 (українська г ривня), за період часу з момент у відкриття по теперішній ча с.

Постанова оскарженню не п ідлягає.