Постанова

від 08.10.2008 по справі

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

ПОСТАНОВА

08 жовтня 2008 року м. Житоми р

Богунський районний су д м.Житомира в складі

головуючого судді Гри горусь Н.Й.

секретаря с/з Лисенко НО.

за участю прокурора Хоме нко А.В.

розглянувши подання ст . слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Жит омирській області по криміна льній справі № 08/109011 про надання дозволу на розкриття інформ ації, що містить банківську т аємницю та згоди на проведен ня виїмки документів, що стан овлять банківську таємницю -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС С В ПМ ДПА в Житомирській облас ті звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з п оданням про надання дозволу на розкриття інформації, що м істить банківську таємницю т а згоди на проведення виїмки документів, що становлять ба нківську таємницю ТОВ "КФ "АРТ -ТРЕЙД" (код ЄДР 35557662).

В поданні вказано, що кримі нальна справа порушена за фа ктами умисного ухилення від сплати податків в особливо в еликих розмірах та фіктивног о підприємництва вчиненого п овторно за ознаками злочинів передбачених ч.З ст.212, ч.2 ст. 205 КК України.

В ході проведення досудово го слідства по даній криміна льній справі було встановлен о, що в березні 2008 року службові особи ПП «Фаріон БКВ» (код ЄДР 35584440), в порушення вимог п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7 Закону України «Про пода ток на додану вартість» від 03. 04.1997 року № 168/97-ВР (зі змінами та до повненнями) шляхом приховува ння об'єкту оподаткування, ум исно ухилилися від сплати по датку на додану вартість на 1 6 85 669 грн., що призвело до фактичн ого ненадходження до державн ого бюджету коштів в особлив о великих розмірах.

Вказана сума заниження под аткового зобов'язання з пода тку на додану вартість виник ла внаслідок того, що службов і особи ПП «Фаріон БКВ» код ЄД Р 35584440, в березні 2008 року не включ или до складу податкового зо бов'язання з податку на додан у вартість ПДВ в сумі 1 685 669 грн., я ке виникло у підприємства вн аслідок здійснення фінансов о-господарських операцій з п родажу товарів(робіт, послуг ) для ТОВ "Ініціатива груп" код ЄДРПОУ 34936193, ТОВ "Стройбуд-торг" код ЄДРПОУ 34936282, ТОВ "Сантекс ЛТ Д" код ЄДРПОУ 35159222, ТОВ "КФ "Арт - Кр еатив" код ЄДРПОУ 35575435, ТОВ "Скай лайн ЛТД" код ЄДРПОУ 34979038 на зага льну суму 10 114 014 грн., в тому числі ПДВ 1 685 669 грн.

Крім того, в ході проведення досудового слідства по крим інальній справі встановлено , що засновник та головний бух галтер ПП «Фаріон-БКВ» ОСОБ А_2, з метою прикриття незако нної діяльності, без наміру з дійснювати діяльність підпр иємства пов'язану з виробниц твом товарів, виконанням роб іт або наданням послуг, зафік совану в установчих документ ах підприємства, створив шля хом реєстрації в державних о рганах влади ТОВ "КФ "АРТ-КОМПЛ ЕКС" (код ЄДР 35557217), ТОВ "КФ "АРТ-ТРЕ ЙД" (код ЄДР 35557662), ТОВ "ГАРАНТ АВТО -СЕРВІС" (код ЄДР 34616517), ПП "ЕДГАРД КР" (код ЄДР 35601171), ТОВ "КФ АРАКС" (ко д ЄДР 35573401), ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАН СОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (к од ЄДР 33994956).

За вказаним фактом відносн о ОСОБА_2, порушено кримін альну справу за ознаками зло чину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Враховуючи те, що інформаці я про рух грошових коштів по р ахунку ТОВ "КФ "АРТ-ТРЕЙД" (код Є ДР 35557662) № 26001010301406 (українська гривн я), відкритому в ФВАТ "АКБ "АВТО КРАЗБАНК", М.ДОНЕЦЬК (МФО 335 764), має суттєве значення для вс тановлення істини по криміна льній справі, слідчий просит ь дозволити ФВАТ "АКБ "АВТОКРА ЗБАНК", М.ДОНЕЦЬК (МФО 335764) ро зкрити банківську таємницю к лієнта банку - ТОВ "КФ "АРТ-ТРЕЙ Д" (код ЄДР 35557662) та надати згоду н а проведення виїмки оригінал ів, а у разі їх відсутності коп ій документів, що становлять банківську таємницю.

Вивчивши подання, дослідив ши матеріали кримінальної сп рави, заслухавши думку проку рора, який підтримав подання та слідчого, суд вважає, що по дання підлягає задоволенню.

2

Керуючись ст. 178 КПК України , суд -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення виїмки інформації, що містит ь банківську таємницю в ФВАТ "АКБ "АВТОКРАЗБАНК", м.ДОНЕЦЬК (МФО 335764) по рахунку ТОВ "КФ "АРТ-Т РЕЙД" (код ЄДР 35557662) № 26001010301406 (україн ська гривня), а саме:

· роздруківку руху кошт ів по рахунку ТОВ "КФ "АРТ-ТРЕЙ Д" (код ЄДР 35557662) № 26001010301406 (українськ а гривня), із зазначенням іден тифікаційних кодів кореспон дентів, МФО банківських уста нов, номерів рахунків коресп ондентів, назв кореспонденті в, призначення платежів, обіг у грошових коштів по дебету т а кредиту на вищевказаному р ахунку за період з моменту ві дкриття по теперішній час, в т ому числі на магнітних носія х.

· карток із зразками п ідписів службових осіб ТОВ "К Ф "АРТ-ТРЕЙД" (код ЄДР 35557662).

· договір на обслугов ування клієнта - ТОВ "КФ "АРТ-ТР ЕЙД" (код ЄДР 35557662) в системі "кліє нт-банк", з документами на уста новку програмного забезпече ння та обслуговування клієнт а.

· - оригіналу справи з юр идичного оформлення ТОВ "КФ "А РТ-ТРЕЙД" (код ЄДР

· 35557662) на рахунок № 26001010301406 (укра їнська гривня).

· оригіналів платіжних д оручень за якими проводилось перерахування коштів на рах унку № 26001010301406, який належить ТОВ "КФ "АРТ-ТРЕЙД" (код ЄДР 35557662), відк ритому в ФВАТ "АКБ "АВТОКРАЗБА НК", М.ДОНЕЦЬК (МФО 335764), поза м ежами системи обслуговуванн я "клієнт-банк" за період часу з моменту відкриття рахунку по теперішній час.

· оригіналів будь-яких ін ших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу - яка здійснюва ла відкриття рахунку ТОВ "КФ "А РТ-ТРЕЙД" (код ЄДР 35557662) № 26001010301406 (укр аїнська гривня) та перерахув ання по ньому коштів (кредитн их договорів, договорів купі влі-продажу цінних паперів (в тому числі ощадних (депозитн их) сертифікатів), договорів п оруки, довіреностей, розпоря джень, документів по наданню перепустки до банку, отриман ня векселів та інші.).

· оригіналів заявок на от римання чекових книг з підпи сами службових осіб ТОВ "КФ "АР Т-ТРЕЙД" (код ЄДР 35557662) та осіб, які мали право підпису за доруче нням за період часу з моменту відкриття по теперішній час .

· оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови з абезпечення охороною та тран спортом, чеки, видаткові орде ри) за якими службові особи ТО В "КФ "АРТ-ТРЕЙД" (код ЄДР 35557662) та о соби, які мали відповідні дор учення, отримували готівку з рахунку № 26001010301406, за період часу з моменту відкриття по тепер ішній час.

Постанова оскарженню не пі длягає.