Ухвала

від 28.01.2014 по справі 759/1254/14-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/286/14

ун. № 759/1254/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 січня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши, погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 , клопотання старшого слідчого СВ Святошинського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_4 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці клієнта Київського ГРУ ПАТ «Приватбанк» - ПП «Спецавтообладнання», -

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СВ Святошинського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_4 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці клієнта Київського ГРУ ПАТ «Приватбанк» - ПП «Спецавтообладнання».

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , без мети зайняття господарською діяльністю, за грошову винагороду, отриману від невстановленої особи, виступив єдино осібним засновником і здійснив процедуру реєстрації в ДПІ і Адміністрації Святошинського району м. Києва ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627) , юридична: адреса м. Київ вул. Картвелішвілі, 7/2, офіс 3, після чого, з метою прикриття незаконної діяльності підприємства, підписав ряд фінансово-господарських документів, не розуміючи їх змісту і дійсного призначення, а також надав доручення невстановленій особі на право управління підприємством і його рахунками.

У подальшому, реквізити ПП «Спецавтообладнення» ( код за ЄДРПОУ 34584627 ), та рахунки вказаного підприємства використовувались з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в підробці документів, укладення та начебто виконання господарських угод з іншими суб`єктами господарської діяльності, отримання за це грошових коштів без нарахування і сплати до Держбюджету України податків та подальшого використання вказаних документів, як підстави для фіктивного формування валових витрат та податкового кредиту по ПДВ для контрагентів ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627 ) і безпідставного зменшення їх податкових зобов`язань.

Слідством встановлено , що ПП «Спецавтообладнення» ( код за ЄДРПОУ 34584627 ) відкрито рахунок в банківській установі Київському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» , МФО 321842, номери рахунків НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 .

Згідно чинного Кримінального процесуального законодавства України тягар доказування перед слідчим суддею, судом наявності підстав застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого та прокурора, як на суб`єктів, які здійснюють кримінальне провадження, а тому вони мають обґрунтувати необхідність застосування заходів його забезпечення.

Тимчасовий доступ до речей і документів, які зазначені у клопотанні , їх вилучення не тягне негативних наслідків, передбачених п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, оскільки орган досудового розслідування звертається із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, перебувають у володінні посадових осіб Київського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» , МФО 321842, отримання тимчасового доступу до речей та документів та вилучення документів, які містять банківську таємницю стосовно поточних рахунків НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , які відкриті на ПП «Спецавтообладнення» ( код за ЄДРПОУ 34584627 ), не позбавляє юридичну особу можливості здійснювати свою діяльність, та в жодному разі не порушує права і свободи визначені Конституцією України, а саме особисті, політичні, соціально-економічні та культурні, в тому числі право на підприємницьку діяльність, яке визначене ст. 42 Конституції України.

Отримання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення, а саме документів, які містять банківську таємницю стосовно поточних рахунків № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , які відкриті в Київському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» , МФО 321842, на ПП «Спецавтообладнення» ( код за ЄДРПОУ 34584627 ), дасть змогу виконати завдання, для виконання якого орган досудового розслідування звертається із клопотанням до слідчого судді.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Слідчий ОСОБА_4 та прокурор ОСОБА_3 в судове засідання не з`явились.

Крім того, вказав, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, а тому відповідно до ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представників Київського ГРУ ПАТ «Приватбанк» та ПП «Спецавтообладнання».

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, кримінальне провадження № 3201217000000178 від 18.12.2012 року, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання частково, виходячи із наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 162 ч. 1 п.5 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, які міститься в речах і документах належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається із матеріалів кримінального провадження, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , без мети зайняття господарською діяльністю, за грошову винагороду, отриману від невстановленої особи, виступив єдино осібним засновником і здійснив процедуру реєстрації в ДПІ і Адміністрації Святошинського району м. Києва ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627) , юридична: адреса м. Київ вул. Картвелішвілі, 7/2, офіс 3, після чого, з метою прикриття незаконної діяльності підприємства, підписав ряд фінансово-господарських документів, не розуміючи їх змісту і дійсного призначення, а також надав доручення невстановленій особі на право управління підприємством і його рахунками.

У подальшому, реквізити ПП «Спецавтообладнення» ( код за ЄДРПОУ 34584627 ), та рахунки вказаного підприємства використовувались з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в підробці документів, укладення та начебто виконання господарських угод з іншими суб`єктами господарської діяльності, отримання за це грошових коштів без нарахування і сплати до Держбюджету України податків та подальшого використання вказаних документів, як підстави для фіктивного формування валових витрат та податкового кредиту по ПДВ для контрагентів ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627 ) і безпідставного зменшення їх податкових зобов`язань.

Слідством встановлено , що ПП «Спецавтообладнення» ( код за ЄДРПОУ 34584627 ) відкрито рахунок в банківській установі Київському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» , МФО 321842, номери рахунків НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 .

Згідно чинного Кримінального процесуального законодавства України тягар доказування перед слідчим суддею, судом наявності підстав застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого та прокурора, як на суб`єктів, які здійснюють кримінальне провадження, а тому вони мають обґрунтувати необхідність застосування заходів його забезпечення.

Тимчасовий доступ до речей і документів, які зазначені у клопотанні , їх вилучення не тягне негативних наслідків, передбачених п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, оскільки орган досудового розслідування звертається із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, перебувають у володінні посадових осіб Київського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» , МФО 321842, отримання тимчасового доступу до речей та документів та вилучення документів, які містять банківську таємницю стосовно поточних рахунків НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , які відкриті на ПП «Спецавтообладнення» ( код за ЄДРПОУ 34584627 ), не позбавляє юридичну особу можливості здійснювати свою діяльність, та в жодному разі не порушує права і свободи визначені Конституцією України, а саме особисті, політичні, соціально-економічні та культурні, в тому числі право на підприємницьку діяльність, яке визначене ст. 42 Конституції України.

Отримання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення, а саме документів, які містять банківську таємницю стосовно поточних рахунків № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , які відкриті в Київському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» , МФО 321842, на ПП «Спецавтообладнення» ( код за ЄДРПОУ 34584627 ), дасть змогу виконати завдання, для виконання якого орган досудового розслідування звертається із клопотанням до слідчого судді.

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 3201217000000178, вбачається, що відомості до Реєстру внесено 18.12.2012 року, щодо кримінального провадження стосовно вчинення правопорушення за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст. 205 ч.1 КК України, у межах якого і подано дане клопотання.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

На підставі вище викладеного та приймаючи до уваги те, що вказана інформація відноситься до таємниці, що охороняється законом, суд вважає за можливе надати тимчасовий доступ до предметів і документів, які можуть містити охоронювану законом таємницю в банківській установі клієнта Київського ГРУ ПАТ «Приватбанк» - ПП «Спецавтообладнання», а також враховуючи неможливість здобуття слідством істотних для досудового розслідування доказів та керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ Святошинського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_4 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці клієнта Київського ГРУ ПАТ «Приватбанк» - ПП «Спецавтообладнання», задовольнити частково.

Надати старшому слідчому відділення розслідування господарських злочинів СВ Святошинського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення в належно посвідчених копіях стосовно клієнта ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627), що знаходяться в банківській установі Київське ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» , МФО 321842, за адресою м. Київ вул. Ванди Василевської, а саме:

- виписку руху грошових коштів по поточних рахунках № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627) , із зазначенням контрагентів в роздрукованому та електронному вигляді (вказавши всі ідентифікаційні ознаки та призначення платежів, відомості про стан рахунку клієнта на теперішній час) за період часу з дати відкриття рахунку по 25.12.2013 року;

-документи, в яких міститься інформація про осіб, які мають право розпоряджатись грошовими коштами, які знаходяться на поточних рахунках № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 - ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627) ; документи щодо осіб, які отримували грошові кошти з вказаного рахунку готівкою; договори про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу «Банк-Клієнт», а також технічну документацію щодо проведення працівниками Банку інсталяції на комп`ютер ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627), вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

-документи, якими оформлюється та підтверджується коло осіб, що мають доступ до даної системи по поточним рахункам № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627), за період з дати відкриття рахунку по 25.12.2013 року;

-документи, в тому числі електронні реєстри чи логфайли, якими зафіксовано номер телефону чи ІР-адреса, на який передавалися дані з Київського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» , МФО 321842, про зміну залишків на поточних рахунках № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627) , по системі «Клієнт-Банк» за період часу з дати відкриття рахунку по 25.12.2013 року;

-банківські документи, які оформлюються при операції в касі банку, на підставі, яких було видано готівку з поточних рахунках № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627) , а саме: заяви на переказ готівки на поточні, вкладні (депозитні) рахунки, на рахунки інших фізичних та юридичних осіб, які відкриті в Київському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» , МФО 321842, або в іншому Банку, та переказ без відкриття рахунку; наявні прибуткові касові ордери від працівників Банку за внутрішньобанківськими операціями; документи, установлені відповідною платіжною системою, для відправлення переказу та виплати його отримувачу готівкою в національній валюті; квитанції (другий примірник прибуткового касового документа) або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі; документи, які стосуються касових операцій, а саме касові ордера, видаткові відомості, видаткові касові ордера про одержання готівки із зазначенням одержаної суми, видаткові касові ордера та видаткові відомості, які виписані на іншу особу, розрахункові документи, інші касові документи, які згідно із законодавством України підтверджували факт отримання (повернення) готівкових коштів; банківську виписку з касової книжки щодо фіксації всіх касових операцій стосовно видачі (повернення) коштів з поточного рахунку; грошові чеки; довіреності, на підставі яких особа отримувала кошти з даного поточного рахунку; всі наявні акти про розбіжності при видачі (повернені) коштів за період часу з дати відкриття рахунку по 05.12.2013 року;

-всі наявні документи стосовно ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627) - клієнта банку Київському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» ,МФО 321842, а саме: установчі та реєстраційні документи; накази; всі наявні заяви; довіреності; копії документів, які посвідчують особу; картки зі зразками печатки та підпису; заява про відкриття та закриття рахунку, додатки до них; заява про видачу чекової книжки; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів посадовим особам ПП «Спецавтообладнення» (код за ЄДРПОУ 34584627) чи іншим особам за дорученням (чеки та доручення на отримання готівки, офіційного листування та інші документи); копії наявних паспортів, за період часу з дати відкриття рахунку по 25.12.2013 року.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її проголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу протягом 5-ти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя