Ухвала

від 26.08.2014 по справі 759/14331/14-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/2736/14

ун. № 759/14331/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 серпня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участі старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві про проведення обшуку у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000042 від 27.05.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.3 та ст.191 ч.5 КК України,

В С Т А Н О В И В:

26.08.2014 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджене заступником прокурора Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку за місцем знаходження офісного приміщення ПАТ «Радабанк» (МФО 306500) за адресою: м. Дніпропетровськ, пр.-т Кірова, 46, яке згідно інформаційної довідки з Реєстру речових прав на нерухоме майно від 15.08.2014 року №25644168 належить ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , з метою виявлення документів, що становлять банківську таємницю приватних підприємств, що можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Клопотання обґрунтоване тим, що відносно службових осіб ТОВ «КВАПБУД» (код ЄДРПОУ 37617340), які при взаємовідносинах з ТОВ «Вайт Хаус 2012» (код ЄДРПОУ 38001367), ТОВ «БК «Стіль» (код ЄДРПОУ 38599265),ТОВ «Максвел» (код ЄДРПОУ 20256842), ТОВ «Домінант-Септ» (код ЄДРПОУ 38160906) в період з 01.01.2012 по 12.12.2013 ймовірно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 427 996,57 грн. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та відносно службових осіб ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» (код ЄДРПОУ 37833612) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України. Відповідно до аналітичного дослідження №138/16-20/37617340 від 26.05.2014 ГУ Міндоходів у м. Києві дослідження фінансових операції, проведені за участю ТОВ «КВАПБУД» (код ЄДРПОУ 37617340) в період з 01.01.2012 по 12.12.2013 встановлено заниження нарахування та сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 427 996,57 грн. Крім того, 19.06.2014 року до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення у кримінальному провадженні № 32014100080000068 відносно службових осіб ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» (код ЄДРПОУ 37833612) та Київського міського центру зайнятості (код за ЄДРПОУ 03491091), які в період з 01.03.2013 по 31.08.2013 при отриманні дотацій для покриття витрат на заробітну плату працівників від Київського міського центру зайнятості незаконно привласнили державних коштів у вигляді дотацій для покриття витрат на заробітну плату працівникам у сумі 600 219,82 грн., за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст.191 КК України. В подальшому кошти, які надходили на рахунки ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» у вигляді дотацій, перераховувалися особами причетними до злочинної діяльності на рахунки ризикових суб`єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ «Вайт Хаус 2012» (код ЄДРПОУ 38001367), ТОВ «БК «Стіль» (код ЄДРПОУ 38599265),ТОВ «Максвел» (код ЄДРПОУ 20256842), ТОВ «Домінант-Септ» (код ЄДРПОУ 38160906). 27.06.2014 Прокуратурою Святошинського району м. Києві матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 32014100080000068 від 19.06.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України та № 32014100080000042 від 27.05.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, об`єднати в одне провадження, яке зареєструвати в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32014100080000042. Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що громадяни ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 в період 2012-2014 років вчинили пособництво суб`єктам господарської діяльності - фактичним платникам податку на додану вартість, в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом створення суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Вайт Хаус 2012» (код ЄДРПОУ 38001367), ТОВ «БК «Стіль» (код ЄДРПОУ 38599265), ТОВ «Максвел» (код ЄДРПОУ 20256842), ТОВ «Домінант-Септ» (код ЄДРПОУ 38160906), ТОВ «Арго Регіон» (код ЄДРПОУ 34779872), ПП «Плюс Сервіс» (код ЄДРПОУ 37382299), ТОВ «Елай Компані» (код ЄДРПОУ 37893294), ТОВ «Б.К.Борисфен» (код ЄДРПОУ 38007086), ТОВ «Компанія Актив-Торг» (код ЄДРПОУ 39126321), ТОВ «Аверс Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ 39126688), ТОВ «Торг Груп» (код ЄДРПОУ 38784472), ТОВ «СК-У»(код ЄДРПОУ 38572091), ТОВ «АРТ Строй Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 39040370), ТОВ «Міліор-Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39084711), ТОВ «Астрея Груп» (код ЄДРПОУ 38606497), ТОВ «Лакшерістарт»(код ЄДРПОУ 38749045), ТОВ «Преміум Білд» (код ЄДРПОУ 38751295), ТОВ «Скай буд» (код ЄДРПОУ 38812986), ТОВ «Некст Левел Солюшнз» (код ЄДРПОУ 38864898), ТОВ «Будівельна Компанія «Гранд Моноліт» (код ЄДРПОУ 38865797), ТОВ «БК «Білдінг-Строй» (код ЄДРПОУ 38866337), ТОВ «Уніплаза» (код ЄДРПОУ 38749066), ТОВ «Аксіос Трейд» (код ЄДРПОУ 36843514), ТОВ «Сан Телеком» (код ЄДРПОУ 38883161), ТОВ «Стронджі» (код ЄДРПОУ 38938079), ТОВ «Альпарі Буд» (код ЄДРПОУ 39081202), ПП «Свічадо» (код ЄДРПОУ 30019487), ТОВ «Коламбія» (код ЄДРПОУ 38911172), ТОВ «Ерідан Сістем ЛТД» (код ЄДРПОУ 38992995), ТОВ «Венцедор Компані» (код ЄДРПОУ 38834486), ТОВ «Акта Груп»(код ЄДРПОУ 38895659), ТОВ «Трідов» (код ЄДРПОУ 37094686), ТОВ «Оіл-Прес»(код ЄДРПОУ 37189277), ТОВ «Акцессор» (код ЄДРПОУ 37763336), ТОВ «АС-Харків-ХХІ» (код ЄДРПОУ 37875626), ТОВ «Металснаб Груп» (код ЄДРПОУ 38277953), ТОВ «БК «Сучасні Технології України» (код ЄДРПОУ 38492802), ТОВ «Орджо-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38774328), ТОВ «Торг Груп» (код ЄДРПОУ 38784472), ТОВ «ІКС Трейдінг Груп» (код ЄДРПОУ 38832064), ТОВ «Харбізнес ЛТД»(код ЄДРПОУ 38876992), ТОВ «ТД Харківський» (код ЄДРПОУ 38157736), ТОВ «Оптімастройком» (код ЄДРПОУ 38931767), ТОВ «ТД «Будопт» (код ЄДРПОУ 38959209), ТОВ «Діас - Трейд» (код ЄДРПОУ 37451943), ТОВ «НВП «Євробудстандарт» (код ЄДРПОУ 38912951), реквізити яких були використані для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат у податковій звітності СГД реального сектору економіки. У ході досудового розслідування з ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшов рапорт, згідно якого за результатами проведених оперативно розшукових заходів встановлено міжрегіональну схему ухилення від оподаткування, що діє на території м. Києва, шляхом надання підприємствам реального сектору економіки послуг зі штучного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат, штучного завищення вартості активів підприємств з використанням неліквідних цінних паперів («сміттєвих» акцій), приховування заборгованості під виглядом безтоварних операцій за допомогою вексельних схем. Використання незаконної схеми мінімізації податкових зобов`язань та діяльність осіб, причетних до неї пов`язана з використанням підконтрольними співучасникам рахунків суб`єктів підприємницької діяльності, відкритих у ПАТ «АБ «РАДАБАНК»(МФО 306500). Подальшими заходами встановлено, що керівники злочинного угрупування вступили в злочинну змову з працівниками відділення банку ПАТ «Радабанк» (МФО 21322127), офіс якого знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, пр.-т Кірова, 46, в касових вузлах якого можуть знаходитись чекові книжки підконтрольних підприємств через які здійснюється отримання готівки за підробними підписами від імені службових осіб зазначених підприємств та дублікати печаток. Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна від 15.08.2014 року №25644168 приміщення, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , яке перебуває у власності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , у зв`язку з чим слідчий просить суд провести обшук у зазначеному вище приміщенні.

В судовому засідання старший слідчий клопотання підтримав.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку що у задоволенні зазначеного клопотання слід відмовити, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Згідно ч. 2 зазначеної статті, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Проте, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи. (п. 1, п. 2 ч. 5 ст. 234 КПК України).

Встановлено, що слідчий просить суд надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні ПАТ «Радабанк», з метою виявлення документів, що становлять банківську таємницю відносно ряду певних приватних підприємств, проте, з витягу з кримінального провадження № 32014100080000042 від 27.05.2014 не вбачаються дані про вказані приватні товариства.

Обшук це крайній захід забезпечення кримінального провадження, проте, слідчим не доведено необхідності проведення саме обшуку, в той час коли він може звернутися з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Наведені в клопотанні про проведення обшуку обставини та додані до клопотання копії документів не доводять наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, що відшукувані речі і документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщені, що в силу п. 1, п. 2 ч. 5 ст. 234 КПК України, є підставою для відмови у задоволенні клопотання про проведення обшуку.

Зважаючи на викладені обставини та наведені вимоги КПК України, проведення обшуку в приміщенні за адресою: : м. Дніпропетровськ, пр.-т Кірова, 46 є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві про проведення обшуку у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000042 від 27.05.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.3 та ст.191 ч.5 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1