Ухвала

від 21.10.2014 по справі 755/28299/14-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/28299/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"21" жовтня 2014 р. Суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 , розглянувши матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014100040000095 від 22.09.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч .2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВ И В :

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 , розглянувши матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014100040000095 від 22.09.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч .2 ст. 205 КК України.

Як вбачається з матеріалів невстановлені слідству особи, діючи умисно, протиправно, з метою прикриття незаконної діяльності створили суб`єкти підприємницької діяльності без мети здійснення підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «КЕЖО» (ЄДРПОУ: 38807667), ТОВ «АНТЕДОН» (ЄДРПОУ: 38730647), ТОВ «ДІРМАТ СПУР» (ЄДРПОУ: 38825109), чим вчинили фіктивне підприємництво.

В рамках даного кримінального провадження допитано директора та головного бухгалтера ТОВ «ДІРМАТ СПУР» (ЄДРПОУ: 38825109) ОСОБА_5 , який повідомив, що в 2013 році на прохання незнайомої особи за грошову винагороду перереєстрував підприємство ТОВ «ДІРМАТ СПУР» на своє ім`я.

В подальшому він жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДІРМАТ СПУР» не мав, особисте майно чи грошові кошти до установчого фонду підприємства не вносив, реєстрацію підприємства в податкових органах та органах Державної реєстрації не здійснював, до оформлення, підписанням бухгалтерських та фінансових документів підприємства жодного відношення не має.

Також опитано громадянку ОСОБА_6 яка надала пояснення що у 2013 році на прохання знайомої особи, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, за грошову винагороду перереєструвала підприємство ТОВ «КЕЖО» (ЄДРПОУ: 38807667) на своє ім`я.

В подальшому остання жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «КЕЖО» не мала, не підписувала ніяких бухгалтерських документів та не здійснювала господарських операцій як посадова особа даного СПД.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «КЕЖО» здійснювало продаж товарів (послуг) підприємствам з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «АНТЕДОН» (ЄДРПОУ: 38730647), ТОВ «ДІРМАТ СПУР» (ЄДРПОУ: 38825109) для мінімізації об`єктів оподаткування з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету.

Крім того, згідно проведеного аналізу та поданих декларацій з ПДВ встановлено, що ТОВ «АЙПІТРЕЙД» (ЄДРПОУ: 38441983), ТОВ «АКСОН ГРУП» (ЄДРПОУ: 38865823), ТОВ «АСТЕРІЯ ГРУП» (ЄДРПОУ: 38750726), ТОВ «БАСТА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ: 38703922), ТОВ «ВЕЛАРІС» (ЄДРПОУ: 39079759), ТОВ «АЙПІТРЕЙД» (ЄДРПОУ: 39000385), ТОВ «СТЕНІКС ПЛЮС» (ЄДРПОУ: 38751190), ТОВ «ФОРСІНС» (ЄДРПОУ: 38705610), ТОВ «АВТОБОРТРАНС» (ЄДРПОУ: 31646774), ТОВ «ГАЛІУС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ: 38705961), ТОВ «ПРОМОВІЛС» (ЄДРПОУ: 39001310), ПП «ДІСЛАВ» (ЄДРПОУ: 37963151), ТОВ «КОМЕЛС» (ЄДРПОУ: 38467320), ТОВ «ГРАНТ БУД» (ЄДРПОУ: 38751054), ТОВ «АРНАДО» (ЄДРПОУ: 38810156), ТОВ «КОМПАНІЯ ІРВІНГ» (ЄДРПОУ: 38865509), ТОВ «ЕКОДИТ» (ЄДРПОУ: 36958313), ТОВ «ТОРГІМПОРТ» (ЄДРПОУ: 36757850), ТОВ «ТЕРМАЛАЙН» (ЄДРПОУ: 38749024), ПП «КІНОС» (ЄДРПОУ: 37009035), ТОВ «СТИЛЬ МЕДІА» (ЄДРПОУ: 36858290), ТОВ «КІНГ КОМПАНІ» (ЄДРПОУ: 33640507), ТОВ «ЛОНСТАР» (ЄДРПОУ: 39135980), входять до складу підприємств, які задіяні в схемі незаконного формування податкового кредиту та валових витрат для мінімізації об`єктів оподаткування з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету.

Відповідно до податкового блоку Міністерства доходів і зборів України, частина вищевказаних підприємств зареєстровані Головним управлінням юстиції у м. Києві (ЄДРПОУ: 34691374), а саме у Печерському районі м. Києва:

ПП «КІНОС» (ЄДРПОУ: 37009035);

ТОВ «ЛОНСТАР» (ЄДРПОУ: 39135980);

ТОВ «АСКОН ГРУП» (ЄДРПОУ: 38865823);

ТОВ «ВЕЛАРІС» (ЄДРПОУ: 39198071);

ТОВ «ВЕНЕЦІЯ ГРУП» (ЄДРПОУ: 39079759);

ТОВ «ГЛОРІКС» (ЄДРПОУ: 39000385);

ТОВ «ГАЛІУС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ: 38705961);

ТОВ «ПРОМОВІЛС» (ЄДРПОУ: 39001310);

ТОВ «ГРАНД БУД» (ЄДРПОУ: 38751054);

ТОВ «ТОРГІМПОРТ» (ЄДРПОУ: 36757850);

ТОВ «КОМПАНІЯ ІВРІНГ» (ЄДРПОУ: 38865509);

ТОВ «АРНАДО» (ЄДРПОУ: 38810156);

ТОВ «АВТОБОРТРАНС» (ЄДРПОУ: 31646774).

В Шевченківському районі м. Києва:

ТОВ «ДІРМАТ СПУТ» (ЄДРПОУ:38825109).

В Дніпровському районі м. Києва:

ТОВ «КЕЖО» (ЄДРПОУ:38807667);

ТОВ «АНТЕДОН» (ЄДРПОУ: 38730647).

В Святошинському районі м. Києва:

ПП «ДІСЛАВ» (ЄДРПОУ: 37963151);

ТОВ «КІНГ КОМПАНІ» (ЄДРПОУ: 33640507);

ТОВ «СТИЛЬ МЕДІА» (ЄДРПОУ: 36858290).

В Голосіївському районі м. Києва:

ТОВ «ТЕРМАЛАЙН» (ЄДРПОУ:38749024);

ТОВ «ЕКОДИТ» (ЄДРПОУ: 36958313);

ТОВ «АЙПІТРЕЙД» (ЄДРПОУ: 38441983);

ТОВ «БАСТА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ: 38703922).

Документи, що пов`язані із державною реєстрацією вказаних суб`єкта господарської діяльності, а саме: статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах, зберігаються у Головному управління юстиції у м. Києві.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб`єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію службових осіб вищевказаних підприємств.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Виклик в судове засідання службових осіб Головного управління юстиції у м.Києві, призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши слідчого, вислухавши доводи прокурора, який обґрунтував клопотання та зазначив обставини які свідчать про необхідність надання тимчасового доступу до документів та необхідності їх вилучення, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

З матеріалів вбачається, що вчинено злочин середньої тяжкості, за вчинення якого передбачено покарання у вигляді позбавлення волі до 5 років. Наявні в Головному управлінні юстиції у м. Києві (код 34691374), що розташоване за адресою: м. Київ, пров. Музейний 2Д документи, які сприятимуть розкриттю злочинна та встановленню істини по справі.

Враховуючи викладене, та на підставі ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 , розглянувши матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014100040000095 від 22.09.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч .2 ст. 205 КК України задовольнити частково.

Зобов`язати Головне управління юстиції у м. Києві (код 34691374), що розташоване за адресою: м. Київ, пров. Музейний 2Д, надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 , тимчасовий доступ та розпорядження про вилучення (виїмку) в Головному управлінні юстиції у м. Києві (код 34691374), що розташоване за адресою: м. Київ, пров. Музейний 2Д. оригіналів документів СПД, зареєстрованих в Печерському районі м. Києва:

ПП «КІНОС» (ЄДРПОУ: 37009035);

ТОВ «ЛОНСТАР» (ЄДРПОУ: 39135980);

ТОВ «АСКОН ГРУП» (ЄДРПОУ: 38865823);

ТОВ «ВЕЛАРІС» (ЄДРПОУ: 39198071);

ТОВ «ВЕНЕЦІЯ ГРУП» (ЄДРПОУ: 39079759);

ТОВ «ГЛОРІКС» (ЄДРПОУ: 39000385);

ТОВ «ГАЛІУС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ: 38705961);

ТОВ «ПРОМОВІЛС» (ЄДРПОУ: 39001310);

ТОВ «ГРАНД БУД» (ЄДРПОУ: 38751054);

ТОВ «ТОРГІМПОРТ» (ЄДРПОУ: 36757850);

ТОВ «КОМПАНІЯ ІВРІНГ» (ЄДРПОУ: 38865509);

ТОВ «АРНАДО» (ЄДРПОУ: 38810156);

ТОВ «АВТОБОРТРАНС» (ЄДРПОУ: 31646774).

В Шевченківському районі м. Києва:

ТОВ «ДІРМАТ СПУТ» (ЄДРПОУ:38825109).

В Дніпровському районі м. Києва:

ТОВ «КЕЖО» (ЄДРПОУ:38807667);

ТОВ «АНТЕДОН» (ЄДРПОУ: 38730647).

В Святошинському районі м. Києва:

ПП «ДІСЛАВ» (ЄДРПОУ: 37963151);

ТОВ «КІНГ КОМПАНІ» (ЄДРПОУ: 33640507);

ТОВ «СТИЛЬ МЕДІА» (ЄДРПОУ: 36858290).

В Голосіївському районі м. Києва:

ТОВ «ТЕРМАЛАЙН» (ЄДРПОУ:38749024);

ТОВ «ЕКОДИТ» (ЄДРПОУ: 36958313);

ТОВ «АЙПІТРЕЙД» (ЄДРПОУ: 38441983);

ТОВ «БАСТА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ: 38703922).

з моменту реєстрації по теперішній час, а саме:

- рішення про створення підприємства,

- статут підприємства та зміни до статуту,

- реєстраційні картки,

- накази про призначення службових осіб,

- протоколи зборів учасників товариства,

- довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

Строк дії ухвали визначено один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: