Ухвала

від 27.11.2014 по справі 755/31174/14-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/31174/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" листопада 2014 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32013110040000082 від 15.05.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення обшуку в будинку АДРЕСА_1 , який на праві власності зареєстрований за ПрАТ «Київ-Дніпровське міжгалузеве підприємство промислового залізничного транспорту».

У клопотанні старшого слідчого зазначено, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110040000082 від 15.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Так, 14.05.2013 року до слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, надійшов акт позапланової невиїзної перевірки ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗТ» (ЄДРПОУ 04737111) № 1259/22-221-04737111 з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «СТАН» (ЄДРПОУ 30709581) за період з 01.07.2009 року по 30.06.2012 року, в ході проведення якої встановлено, що підприємство в особі Кіровоградської філії ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗТ» (ЄДРПОУ 04736940) протягом 2009-2012 років здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ «СТАН» за наслідками яких занизило податок на прибуток та податок на додану вартість на загальну суму 66 735 101 грн.

Під час проведення заходів по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗТ» з метою ухилення від кримінальної відповідальності мають намір знищити документи, які свідчать про ухилення від сплати податків та за допомогою, яких здійснюється мінімізація податкових зобов`язань. В результаті проведених заходів встановлено, що вищевказані документи переховуються у приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Алма-Атинська, 37. Зазначене приміщення на праві власності зареєстроване за державою в особі Міністерства транспорту та зв`язку України в господарському віданні ВАТ «Київ-Дніпровське міжгалузеве підприємство промислового залізничного транспорту».

Враховуючи вищевикладене, слідство має достатні підстави вважати, що у будинку АДРЕСА_1 , який на праві власності зареєстрований за ПрАТ «Київ-Дніпровське міжгалузеве підприємство промислового залізничного транспорту» знаходяться документи, які свідчать про ухилення від сплати податків службовими особами ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗТ».

Вислухавши доводи слідчого, якими він обґрунтовує клопотання, та дослідивши додані до клопотання документи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 5 ст. 236 КПК України, обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження. Обшук особи повинен бути здійснений особами тієї ж статі.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо суб`єкта від 25.11.2014 року власником будинку АДРЕСА_1 зареєстровано Приватне акціонерне товариство «Київ-Дніпровське міжгалузеве підприємство промислового залізничного транспорту» код ЄДРПОУ 04737111.

З матеріалів, наданих слідчим, вбачається, що орган досудового слідства має достатньо даних, які вказують на можливість наявності у будинку № 37, по вул. Алма-Атинській у м. Києві, документів, які свідчать про ухилення від сплати податків службовими особами ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗТ», у зв`язку з чим слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання слідчого.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку в будинку АДРЕСА_1 , який на праві власності зареєстрований за Приватним акціонерним товариством «Київ-Дніпровське міжгалузеве підприємство промислового залізничного транспорту» код ЄДРПОУ 04737111 з метою відшукання документів, які свідчать про ухилення від сплати податків службовими особами ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗТ», а саме документи податкової звітності, бухгалтерської звітності, організаційно-розпорядчі документи (накази, протоколи), документи щодо перерахування грошових коштів, коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо здійснення господарської діяльності між підприємствами ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗТ» (ЄДРПОУ 04737111), Кіровоградська філія ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗТ» (ЄДРПОУ 04736940), ТОВ «СТАН» (ЄДРПОУ 30709581), ТОВ «Синтез Груп і К» (ЄДРПОУ 33569634), ТОВ «Хорс Групп» (ЄДРПОУ 35118825), ТОВ «Агро-Торг» (ЄДРПОУ 35096325), ТОВ «Грін Агро» (ЄДРПОУ 36153991), ТОВ «Щедрий Пан» (ЄДРПОУ 37224298), печаток та штампів підприємств, які мають ознаки фіктивності.

Строк дії ухвали встановити до 26 грудня 2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1