Ухвала

від 17.09.2013 по справі 712/11466/13-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Справа номер 712/11466/13к

Номер провадження 1кс/712/4471/13

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 12 вересня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000174, слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В даному клопотанні зазначає, що ПП В«ВікаВ» (код ЄДРПОУ 32115402, юридична адреса: Черкаська область, м. Тальне, пров. Двобабного 18; фактична адреса: м. Київ, вул. Чистяківська, 2, офіс 104) директором якого являється ОСОБА_3 (ідент. №2793402116, ІНФОРМАЦІЯ_1, проживаючого ІНФОРМАЦІЯ_2) та який одночасно являється директором ТОВ В«НВІ ГруппВ» (АДРЕСА_1), застосовуючи в своїх злочинних схемах підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ В«Спільне ІнвестуванняВ» (код ЄДРПОУ 34730512, м. Бориспіль, основний вид діяльності - рекламна діяльність), ТОВ В«Рекламна Агенція В«Луар-Медіа СтудіїВ» (код ЄДРПОУ 36311871, Київська область, м. Бориспіль, основний вид діяльності - рекламна діяльність), ТОВ В«ВВ-Інформ-ГрупВ» (код ЄДРПОУ 36713001, Київська область, м. Вишневе, основний вид діяльності - іншi види оптової торгiвлi), ухилився від сплати податків на загальну суму 515,2 тис. грн., що є у значних розмірах.

Дії службових осіб ПП В«ВікаВ» попередньо кваліфіковано за ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства з метою дослідження механізму проведених розрахунків між ПП В«ВікаВ» (код ЄДРПОУ 32115402) та підприємствами-контрагентами, виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахунках ТОВ В«Спільне ІнвестуванняВ» (код ЄДРПОУ 34730512).

Документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ В«Спільне ІнвестуванняВ» (код ЄДРПОУ 34730512) у кримінальному провадженні мають суттєве значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати та обсяги проведених розрахунків, встановити фактичні дані про суми валового доходу та податкових зобов'язань ТОВ В«Спільне ІнвестуванняВ» (код ЄДРПОУ 34730512), встановити осіб, які були уповноважені на розпорядження активами підприємства на вказаних рахунках, перевірити та дослідити дані про фактичне надходження та списання грошових коштів.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунку ТОВ В«Спільне ІнвестуванняВ» (код ЄДРПОУ 34730512) №26009033420001 (євро), №26009033420001 (долар США), №26009033420001 (українська гривня) та №26009033420001 (російський рубль) за період з 17.12.2010 по 30.06.2013, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ КБ В«ІнтербанкВ» (МФО 300216).

Відповідно до ст.ст. 60, 62 Закону України В«Про банки та банківську діяльністьВ» від 07.12.2000 №2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), банківська таємниця - це інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку.

Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками для органів Державної податкової служби на підставі пунктів 1 (з дозволу власника цієї інформації) та 2 (за рішенням суду) частини першої статті 62 зазначеного вище Закону.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки

документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ В«Спільне ІнвестуванняВ» (код ЄДРПОУ 34730512) є банківською таємницею, а інформація, що міститься в них потрібна для встановлення всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень, крім того, відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані сторонами кримінального провадження як доказ, а також іншими способами отримати ці документи неможливо.

Керуючись ст. 62 Закону України В«Про банки і банківську діяльністьВ» від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, та розкрити для слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області банківську таємницю клієнта ПАТ КБ В«ІнтербанкВ» (МФО 300216) - ТОВ В«Спільне ІнвестуванняВ» (код ЄДРПОУ 34730512).

2. Надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ В«Спільне ІнвестуванняВ» (код ЄДРПОУ 34730512), що містять банківську таємницю, з можливістю їх подальшого вилучення в ПАТ КБ В«ІнтербанкВ» (МФО 300216), а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку ТОВ В«Спільне ІнвестуванняВ» (код ЄДРПОУ 34730512) №26009033420001 (євро), №26009033420001 (долар США), №26009033420001 (українська гривня) та №26009033420001 (російський рубль) за період з 17.12.2010 по 30.06.2013, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунку ТОВ В«Спільне ІнвестуванняВ» (код ЄДРПОУ 34730512) №26009033420001 (євро), №26009033420001 (долар США), №26009033420001 (українська гривня) та №26009033420001 (російський рубль) за період з 17.12.201 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банкВ» , всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

3. Організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1.

4. Термін дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

5. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом одного місяця з дати її винесення.

Слідчий суддя: Чепурний В.П.