Ухвала

від 02.11.2015 по справі 552/6284/15-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/6284/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 листопада 2015 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого СВ Київського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ Київського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий Київського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку автомобіля.

Посилався на знаходження в провадженні матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015170000000017 від 09.04.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Вказував, що досудовим розслідуванням встановлено, що у період з січня-грудня 2014 року службові особи ПП «ОПСВ» (код 33964408, м. Полтава) здійснюючи діяльність в сфері організації перевезень вантажів, відобразили у власному податковому обліку неіснуючі фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "Адас Компані" (код ЄДРПОУ 39393391), ТОВ "Юнітрейд Компані ЛТД" (код ЄДРПОУ 39361286), ТОВ "Маркетингова компанія №1" (код ЄДРПОУ 38337032), ТОВ "Фест Груп" (код ЄДРПОУ 38866020), в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму понад 1,2 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в значних розмірах.

Вказував, що встановлено, що від вищевказаних підприємств, а саме: ТОВ "Адас Компані", ТОВ "Юнітрейд Компані ЛТД", ТОВ "Маркетингова компанія №1" протягом 2013-2015 років, з метою ухилення від сплати податків, шляхом відображення у власному податковому та бухгалтерському обліках неіснуючих фінансово- господарських взаємовідносин, службовими особами ПП «Єрмак» та ПП «Кратос Е» безпідставно сформовано податковий кредит з податку на додану вартість.

Крім того, на протязі 2014-2015 років службові особи ПП «Єрмак» та ПП «Кратос Е» з метою ухилення від сплати податків, безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, проводячи по податковому та бухгалтерському обліках безтоварні операції з суб`єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Варун Плюс», ТОВ «Форстехно», ТОВ «Абсолют Компані Плюс» та ТОВ «Гудвіл Медіа Інвест».

Вказував, що згідно особової картки платника місце реєстрації ПП «Єрмак» та ПП «Кратос Е» являється: м. Полтава, пров. Грабинівський, буд.6. Посадовою особою та засновником ПП « ОСОБА_4 » та ПП «Кратос Е» є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який у відповідності до даних адресно-довідкового відділу ДМСУ в Полтавській області зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . Згідно листа УДАІ УМВС України у Полтавській області за №11/9/3758 ОСОБА_5 є власником та використовує в своїй діяльності автомобіль ACURA MDX (2008), чорного кольору, з державним номерним знаком НОМЕР_1 .

Зазначав, що з метою встановлення всіх обставин злочину, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку та вилученні всіх наявних оригіналів юридично-правових та документів бухгалтерського і податкового обліків ПП «Єрмак» (код ЄДРПОУ 30406522, м. Полтава) та ПП «Кратос Е» (код ЄДРПОУ 35926846, м. Полтава) по фінансово-господарських взаємовідносинах із ТОВ "Адас Компані" (код ЄДРПОУ 39393391), ТОВ "Юнітрейд Компані ЛТД" (код ЄДРПОУ 39361286), ТОВ "Маркетингова компанія №1" (код ЄДРПОУ 38337032), ТОВ «Варун Плюс» ( код ЄДРПОУ 39370966), ТОВ «Форстехно» ( код ЄДРПОУ 37938874), ТОВ «Абсолют Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39467735) та ТОВ «Гудвіл Медіа Інвест» (код ЄДРПОУ 39538051).

Тому просив надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля ACURA MDX (2008), чорного кольору, з державним номерним знаком НОМЕР_1 , який належить громадянину ОСОБА_5 - керівнику ПП «Єрмак» та ПП «Кратос Е», та в якому можуть знаходитися вищезазначені документи, речі та цінності, які необхідні для проведення перевірок господарської діяльності підприємств, судово-почеркознавчої та судово-економічної експертизі можуть бути доказами під час судового розгляду, підтверджувати вину осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та мають значення для встановлення об`єктивної істини у даному кримінальному провадженні.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Обґрунтовуючи своє клопотання слідчий зазначає, що в автомобілі ACURA MDX (2008), чорного кольору, з державним номерним знаком НОМЕР_1 , де просить надати дозвіл на проведення обшуку, можуть знаходитися документи, речі і цінності, які необхідні для проведення перевірок господарської діяльності підприємств, експертиз, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Таким чином, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля, при цьому всупереч норм ст. 234 КПК України клопотання містить лише посилання на можливість знаходження в транспортному засобі речей та документів, що мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, а не твердження про їх знаходження, що виключає можливість надання дозволу слідчим суддею на проведення обшуку.

Клопотання не містить жодних обґрунтувань з приводу того, що відшукувані речі, документи знаходяться саме у зазначеному в клопотанні автомобілі.

Крім того, як вбачається з матеріалів клопотання, жодні експертизи в межах кримінального провадження не призначені, а прохання слідчого про надання дозволу на проведення обшуку саме з метою проведення перевірки господарської діяльності підприємств не ґрунтується на нормах КПК України.

З цих підстав клопотання слідчого не підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 237 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчого СВ Київського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_3 про проведення обшуку відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя /підпис/ ОСОБА_1

Слідчий суддя ОСОБА_1

02.11.2015