Ухвала

від 07.10.2015 по справі 554/6361/15-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 07.10.2015 Справа № 554/6361/15-к

Справа № 554/6361/15-к

Провадження № 1-кс/554/6394/2015

УХВАЛА

Іменем України

7 жовтня 2015 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави у складі:

слідчого судді Шевської О.І.,

при секретарі Коробковій О.О.,

за участю слідчого - Атанасова Д.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана міліції Атанасова Д.О. про проведення обшуку, -

встановила:

Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015170000000012, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.03.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що у період 2012-2015 рр. службові особи ряду підприємств, у т.ч. ПП «Крем-Сталь» (код ЄДРПОУ 35328800) відобразили по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Водолій 14» (код ЄДРПОУ 39156115), ТОВ «Адаферон» (код ЄДРПОУ 39331639), ПМП «Домінанта» (код ЄДРПОУ 20245896), ТОВ «Кепітал Хауз» (код ЄДРПОУ 38451478), ТОВ «Мега Пром» (код ЄДРПОУ 37212743), ПП «Строймонтаж ЛМЛ» (код ЄДРПОУ 34561264), ТОВ «Метакомп» (код ЄДРПОУ 20212997), ПП «Кремресурс» (код ЄДРПОУ 31913592),ТОВ «Белтікс» (код ЄДРПОУ 39664000),ТОВ «Рубінто» (код ЄДРПОУ 39376549),ТОВ «Тайгер інжиніринг» (код ЄДРПОУ 37410996), ТОВ «Регіон інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38988245) внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Згідно листа за № 2891/8/16-01-05 від 08.09.2015 року, що надійшов до СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області від оперативного управління ДПІ у м.Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що офісне приміщення ПП «Крем-Сталь», а також первинна бухгалтерська та інша документація, що свідчить про факти безпосередньої участі в ухиленні від сплати податків знаходиться в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_1. Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно квартира АДРЕСА_1 на праві приватної власності належить ОСОБА_2.

Приймаючи до уваги те, що у квартирі АДРЕСА_1, знаходяться первинні бухгалтерські та інші документи ПП «Крем-Сталь», а саме: договори (договори підряду) та додатки до них, додаткові угоди; накладні, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки (рахунки-фактури); акти прийому-передачі виконаних робіт (послуг, тощо) з додатками до них; акти здачі-прийняття робіт (надання послуг); товарно-транспортні накладні, довіреності; журнали реєстрації та обліку (в т.ч. обліку робочого часу) співробітників ПП «Крем-Сталь» (або аналогічні відомості); журнали (обліки, дані, тощо) про проходження інструктажів з техніки безпеки під час виконання робіт ПП «Крем-Сталь» (або аналогічні відомості); журнали в`їзду-виїзду автотранспорту; реєстри виданих та отриманих податкових накладних, інші документи, в тому числі документи по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «Крем-Сталь» та ПП «Водолій 14» (код ЄДРПОУ 39156115), ТОВ «Адаферон» (код ЄДРПОУ 39331639), ПМП «Домінанта» (код ЄДРПОУ 20245896), ТОВ «Кепітал Хауз» (код ЄДРПОУ 38451478), ТОВ «Мега Пром» (код ЄДРПОУ 37212743), ПП «Строймонтаж ЛМЛ» (код ЄДРПОУ 34561264), ТОВ «Метакомп» (код ЄДРПОУ 20212997), ПП «Кремресурс» (код ЄДРПОУ 31913592),ТОВ «Белтікс» (код ЄДРПОУ 39664000),ТОВ «Рубінто» (код ЄДРПОУ 39376549),ТОВ «Тайгер інжиніринг» (код ЄДРПОУ 37410996), ТОВ «Регіон інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38988245), а також з іншими підприємствами, комп'ютерна техніка, на якій вони виготовлялись, електронні носії інформації (сервери, флеш-карти, накопичувачі на жорстких магнітних дисках, оптичні лазерні диски, магнітні дискети), інші дані та документи, що свідчать про факти ухилення від сплати податків, тобто відомості (чорнові записи), щодо фактичного виконання (виконавців) робіт (послуг), відомості про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей та фактичних виконавців робіт чи послуг, тощо, грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом, пластикові картки для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків, печатки, штампи та відтиски, інші предмети і документи за період з 01.01.2012 року по теперішній час, які вказують на злочинний характер та порушення податкового законодавства, що можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду по кримінальному провадженню та мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню та забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити з підстав, що у ньому наведені.

Відповідно до ч.1, ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб; обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з нормою ч. 3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про можливість задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 107, 233-235 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалила:

Клопотання прокурора задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління міліції Атанасову Д.О. на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, що на праві приватної власності належить ОСОБА_2, а також яку використовують службові особи ПП «Крем-Сталь» (код ЄДРПОУ 35328800) для здійснення фінансово-господарської діяльності, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання і вилучення знаряддя злочину, в тому числі первинних бухгалтерських і інших документів ПП «Крем-Сталь», а саме: договорів (договори підряду) та додатків до них, додаткових угод; накладних, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків (рахунків-фактур); актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг, тощо) з додатками до них; актів здачі-прийняття робіт (надання послуг); товарно-транспортних накладних, довіреностей; журналів реєстрації та обліку (в т.ч. обліку робочого часу) співробітників ПП «Крем-Сталь» (або аналогічні відомості); журналів (обліки, дані, тощо) про проходження інструктажів з техніки безпеки під час виконання робіт ПП «Крем-Сталь» (або аналогічні відомості); журналів в`їзду-виїзду автотранспорту; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, інших документів, у тому числі документів по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «Крем-Сталь» та ПП «Водолій 14» (код ЄДРПОУ 39156115), ТОВ «Адаферон» (код ЄДРПОУ 39331639), ПМП «Домінанта» (код ЄДРПОУ 20245896), ТОВ «Кепітал Хауз» (код ЄДРПОУ 38451478), ТОВ «Мега Пром» (код ЄДРПОУ 37212743), ПП «Строймонтаж ЛМЛ» (код ЄДРПОУ 34561264), ТОВ «Метакомп» (код ЄДРПОУ 20212997), ПП «Кремресурс» (код ЄДРПОУ 31913592),ТОВ «Белтікс» (код ЄДРПОУ 39664000),ТОВ «Рубінто» (код ЄДРПОУ 39376549),ТОВ «Тайгер інжиніринг» (код ЄДРПОУ 37410996), ТОВ «Регіон інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38988245), а також іншими підприємствами, комп'ютерної техніки, на якій вони виготовлялись, електронних носіїв інформації (сервери, флеш-карти, накопичувачі на жорстких магнітних дисках, оптичні лазерні диски, магнітні дискети), відомостей про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей та фактичних виконавців робіт чи послуг, пластикових карток для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків, печаток, штампів та відтисків, інших предметів і документів за період з 01.01.2012 року по теперішній час, які вказують на злочинний характер та порушення податкового законодавства,що можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду у даному кримінальному провадженні, мають значення для встановлення істини, всебічного, повного і об'єктивного розслідування кримінального провадження та виявлення предметів злочинних дій.

Зобов'язати слідчого перед початком виконання ухвали слідчого судді надати особі, яка володіє приміщенням, а за її відсутності - іншій присутній особі її копію.

У разі відсутності осіб у житлі чи іншому володінні копія ухвали повинна бути залишена на видному місці у житлі чи іншому володінні особи.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого, у провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська