Ухвала

від 03.11.2015 по справі 756/14189/15-к

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

1- примірник

№ 756/14189/15-к

№ 1-кс/756/1871/15

У Х В А Л А

Іменем України

3 листопада 2015 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду м. Києва клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва ОСОБА_4 , про дозвіл на обшук,

у с т а н о в и в:

слідчий другого відділу КР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням із прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на обшук. В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015100050000053 від 9 вересня 2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Як указано в клопотанні, службові особи ТОВ «Будакс», яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, у період з 17 січня 2014 року по 31 грудня 2014 року шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Вінсо-Технології», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд», які не підтверджуються по ланцюгу постачання, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 19425399 грн. Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Будакс» виступає генеральним підрядником по виконанню будівельно-монтажних робіт за об`єктом житлово-офісного комплексу з об`єктами соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1, для ПрАТ «Енергополь-Україна». У свою чергу, ТОВ «Будакс» для виконання підрядних будівельно-монтажних робіт залучало ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Вінсо-Технології», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд». Також, як указано в клопотанні, згідно з матеріалами, що надійшли від ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, встановлено ряд підприємств з ознаками «фіктивності», задіяних в діяльності «конвертаційного центру», та які використовуються для незаконного обготівкування коштів підприємств-вигодонабувачів, а саме: ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), ТОВ «Т-М. Київ» (код ЄДРПОУ 39153753), ТОВ «Данієль ЛТД» (код ЄДРПОУ 39422186), ТОВ Дрімвальд» (код ЄДРПОУ 39450538), ТОВ «Софт-Фінанс» (код ЄДРПОУ 39698604), ТОВ «Креовуд» (код ЄДРПОУ 38671173), ТОВ «Нордік ЛТД» (код ЄДРПОУ 39528829), ТОВ «Смарт Технолоджі» (код ЄДРПОУ 39824458), ТОВ «Просперті Тайм Компані» (код ЄДРПОУ 39340507). Аналізом фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств та їх податкової звітності встановлено, що їх податкова звітність подається до податкового органу з використанням однієї ІР-адреси. У зв`язку з цим, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку в нежитловому приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Якіра, 13, оф. 331, яке на праві власності зареєстровано за Східним Вікаріатом Чоловічого Домініканського Ордену в Україні Римсько-Католицької Церкви (код ЄДРПОУ 21707293), з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності та печаток ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), ТОВ «Т-М. Київ» (код ЄДРПОУ 39153753), ТОВ «Данієль ЛТД» (код ЄДРПОУ 39422186), ТОВ Дрімвальд» (код ЄДРПОУ 39450538), ТОВ «Софт-Фінанс» (код ЄДРПОУ 39698604), ТОВ «Креовуд» (код ЄДРПОУ 38671173), ТОВ «Нордік ЛТД» (код ЄДРПОУ 39528829), ТОВ «Смарт Технолоджі» (код ЄДРПОУ 39824458), ТОВ «Просперті Тайм Компані» (код ЄДРПОУ 39340507), первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності та печаток інших підприємств з ознаками фіктивності, печаток нерезидентів, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, не облікованих готівкових грошових коштів, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, серверів та системних блоків, мобільних телефонів, на яких зберігається інформація про діяльність зазначених товариств, та які використовуються в ході незаконної діяльності, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, та іншої предметів та документів, що може стосуватися слідства.

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив його задовольнити.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 11 червня 2015 року за №32015100050000053 внесено відомості за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що службові особи ТОВ «Будакс», яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період з 17 січня 2014 року по 31 грудня 2014 року шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Вінсо-Технології», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд», які не підтверджуються по ланцюгу постачання, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 19425399 грн., що є значним розміром. Крім того, встановлено ряд підприємств з ознаками «фіктивності», задіяних в діяльності «конвертаційного центру», та які використовуються для незаконного обготівкування коштів підприємств-вигодонабувачів, а саме: ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), ТОВ «Т-М. Київ» (код ЄДРПОУ 39153753), ТОВ «Данієль ЛТД» (код ЄДРПОУ 39422186), ТОВ Дрімвальд» (код ЄДРПОУ 39450538), ТОВ «Софт-Фінанс» (код ЄДРПОУ 39698604), ТОВ «Креовуд» (код ЄДРПОУ 38671173), ТОВ «Нордік ЛТД» (код ЄДРПОУ 39528829), ТОВ «Смарт Технолоджі» (код ЄДРПОУ 39824458), ТОВ «Просперті Тайм Компані» (код ЄДРПОУ 39340507).

З копій матеріалів кримінального провадження, які додані до клопотання, убачається, що право власності на нежитлові приміщення за адресою: м. Київ, вул. Якіра, 13, зареєстровано за Східним Вікаріатом Чоловічого Домініканського Ордену в Україні Римсько-Католицької Церкви (код ЄДРПОУ 21707293).

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Клопотання та додані до нього копії матеріалів містять достатні дані, що підтверджують його обґрунтованість.

Крім того, у судовому засіданні прокурором та слідчим доведено, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані документи знаходяться у зазначеній у клопотанні квартирі.

З урахуванням вищевикладеного, приймаючи до уваги загальні засади кримінального провадження, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю за необхідне задовольнити клопотання слідчого про дозвіл на обшук у нежитловому приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Якіра, 13, оф. 331, яке на праві власності зареєстровано за Східним Вікаріатом Чоловічого Домініканського Ордену в Україні Римсько-Католицької Церкви (код ЄДРПОУ 21707293), з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності та печаток ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), ТОВ «Т-М. Київ» (код ЄДРПОУ 39153753), ТОВ «Данієль ЛТД» (код ЄДРПОУ 39422186), ТОВ Дрімвальд» (код ЄДРПОУ 39450538), ТОВ «Софт-Фінанс» (код ЄДРПОУ 39698604), ТОВ «Креовуд» (код ЄДРПОУ 38671173), ТОВ «Нордік ЛТД» (код ЄДРПОУ 39528829), ТОВ «Смарт Технолоджі» (код ЄДРПОУ 39824458), ТОВ «Просперті Тайм Компані» (код ЄДРПОУ 39340507), первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності та печаток інших підприємств з ознаками фіктивності, печаток нерезидентів, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину.

Разом з тим, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у задоволенні клопотання в частині відшукання та вилучення комп`ютерної техніки та електронних носіїв, які використовуються для підготовки первинних бухгалтерських документів зазначених підприємств, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, серверів, ноутбуків, мобільних телефонів та системних блоків, на яких зберігається інформація про фінансово-господарські взаємовідносини вказаних підприємств, оскільки слідчий та прокурор у судовому засіданні не довели необхідності у їх вилученні.

Крім того, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у задоволенні клопотання в частині відшукання та вилучення коштів, здобутих злочинним шляхом, та не облікованої готівки, оскільки зазначені речі містять лише родові ознаки, й не містять ознак, що вирізняють їх з-поміж інших речей, за якими можна встановити приналежність зазначених речей до даного кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва ОСОБА_4 , про дозвіл на обшук - задовольнити частково.

Надати слідчому першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку у нежитловому приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Якіра, 13, оф. 331, яке на праві власності зареєстровано за Східним Вікаріатом Чоловічого Домініканського Ордену в Україні Римсько-Католицької Церкви (код ЄДРПОУ 21707293), з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності та печаток ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), ТОВ «Т-М. Київ» (код ЄДРПОУ 39153753), ТОВ «Данієль ЛТД» (код ЄДРПОУ 39422186), ТОВ Дрімвальд» (код ЄДРПОУ 39450538), ТОВ «Софт-Фінанс» (код ЄДРПОУ 39698604), ТОВ «Креовуд» (код ЄДРПОУ 38671173), ТОВ «Нордік ЛТД» (код ЄДРПОУ 39528829), ТОВ «Смарт Технолоджі» (код ЄДРПОУ 39824458), ТОВ «Просперті Тайм Компані» (код ЄДРПОУ 39340507), первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності та печаток інших підприємств з ознаками фіктивності, печаток нерезидентів, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину.

У задоволенні решти клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя

Оригінал ухвали видано у 2-х примірниках, перший з яких залишається у справі, другий - вручається слідчому.

03.11.2015 Справа № 756/14189/15-к