Ухвала

від 01.10.2013 по справі 712/11541/13-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа № 712/11541/13-к

Номер провадження № 1кс/712/4497/13

м. Черкаси 17 вересня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П. при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Яценка В.С., слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000182 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Яценка В.С., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32013250000000182, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22 липня 2013 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що службовими особами ТОВ В«БМКВ»ТріадаВ» (код ЄДРПОУ 34503363) відображено в бухгалтерському та податковому обліках операції з ТОВ В«Стройсервіс МонтажВ» (код ЄДРПОУ 33728848) з приводу виконання будівельних робіт, яке в свою чергу формувало податковий кредит за рахунок операцій з ТОВ В«ОСОБА_3М.В» (код ЄДРПОУ 34956843) та ТОВ В«Міжнародна компанія В«Інтерпрайм ГрупВ» (код ЄДРПОУ 37848367), що мають ознаки фіктивності.

Таким чином службовими особами ТОВ В«БМКВ»ТріадаВ» (код ЄДРПОУ 34503363) порушено п. 198.3 та п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI в результаті чого занижено податок на додану вартість на загальну суму 1311006 грн., в тому числі за травень-липень 2012 на 1007751 грн., вересень-жовтень 2012 на 299518 грн., січень 2013 на 4737 грн.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ В«БМК ТріадаВ» (код ЄДРПОУ 34503363) №26005051507097, 26002051507465, 26006051509630, 26042060005510, 26053060203602, 26000051509487, 26001051509602 за період з 01.05.2012 по 31.01.2013, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ЧФ ГРУ ПАТ В«ПриватбанкВ» (МФО 354347).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ЧФ ГРУ ПАТ В«ПриватбанкВ» (МФО 354347), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий з СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, та прокурор Яценко В.С. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по розрахункових рахунках №26005051507097, 26002051507465, 26006051509630, 26042060005510, 26053060203602, 26000051509487, 26001051509602 ТОВ В«БМКВ»ТріадаВ» (код ЄДРПОУ 34503363), відкритих в установі ЧФ ГРУ ПАТ В«ПриватбанкВ» (МФО 354347) за період з 01.05.2012 по 31.01.2013, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та розкрити для СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області банківську таємницю клієнта ЧФ ГРУ ПАТ В«ПриватбанкВ» (МФО 354347) - ТОВ В«БМК ТріадаВ» (код ЄДРПОУ 34503363).

1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ В«БМК ТріадаВ» (код ЄДРПОУ 34503363), що містять банківську таємницю, з можливістю їх подальшого вилучення в ЧФ ГРУ ПАТ В«ПриватбанкВ» (МФО 354347), а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по поточних рахунках ТОВ В«БМК ТріадаВ» (код ЄДРПОУ 34503363) №26005051507097, 26002051507465, 26006051509630, 26042060005510, 26053060203602, 26000051509487, 26001051509602 за період з 01.05.2012 по 31.01.2013, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення поточних рахунків ТОВ В«БМК ТріадаВ» (код ЄДРПОУ 34503363) №26005051507097, 26002051507465, 26006051509630, 26042060005510, 26053060203602, 26000051509487, 26001051509602 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банкВ» , всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

2. Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Міністерства доходів і зборів України.

3. Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя

---

В.П. Чепурний

Ухвала мені оголошена, копію отримав: В« ___В»

---

201__року

---

/

---

/

(підпис) (прізвище, ініціали)