Ухвала

від 04.11.2015 по справі 759/17369/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/4718/15

ун. № 759/17369/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання вказаного слідчого про дозвіл на проведення обшуку в нежитловому приміщенні в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000023 від 06.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

04.11.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про дозвіл на проведення обшуку в нежитловому приміщенні в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000023 від 06.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності зареєстровані за ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей та предметів пов`язаних з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Копіо груп» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Мульткарнавал» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ « Вальгард» (код ЄДРПОУ: 39344103), ТОВ «Мульттрейд» (код ЄДРПОУ: 35290861), ТОВ «Мемо трейд» (код ЄДРПОУ: 39417223), ТОВ «Солард групп» (код ЄДРПОУ: 39000914), ТОВ «Ромза» (код ЄДРПОУ: 38648610), ТОВ «Кронос груп» (код ЄДРПОУ: 39246423), ТОВ «Метал-Л» (код ЄДРПОУ: 39478899), ТОВ «СВ стайл» (код ЄДРПОУ: 39910300), ТОВ «Торговий дім «Смарт» (код ЄДРПОУ: 39807558), ТОВ «Китчер-констракшн» (код ЄДРПОУ: 39776719), ТОВ «Резерв-бенефіт» (код ЄДРПОУ: 39771595), ТОВ «Лако сервіс» (код ЄДРПОУ: 39728267), ТОВ «ТД брістон» (код ЄДРПОУ: 39679367), ТОВ «Фантом ардо» (код ЄДРПОУ: 39655833), ТОВ «ТФ орхідея» (код ЄДРПОУ: 37865822), ТОВ «Гранд плаза» (код ЄДРПОУ: 39068637), ТОВ «БК «Оптима» (код ЄДРПОУ: 37939773), ТОВ «Нафта торг-ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39437391), ТОВ «Торговий дім Білдер» (код ЄДРПОУ: 39807594)та інших підприємств задіяних у схемі ухилення від сплати податків, а саме:первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів;печаток та штампів вищевказаних підприємств;реєстраційних документів;документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами;чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);комп`ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність;платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо;грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності; інших речей та документів, що матимуть доказове значення у кримінальному провадженні.

Вказане клопотання слідчий обґрунтувує тим, що в ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Укргазтех» у період з 01.09.2012 по 31.12.2013 ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 10790272,11 грн. шляхом створення видимості проведення господарської діяльності з рядом підприємств з ознаками фіктивності одним з яких є ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982640). Також встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків окрім ТОВ «Капромбуд» використовується ряд інших фіктивних СГД одними з яких є ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653), ТОВ «Копіо груп» (код ЄДРПОУ: 39483495).

Співробітниками ОУ ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві в ході аналізу інформаційних ресурсів ГУ ДФС України, а також за допомогою наявних оперативних можливостей встановлено, що ТОВ «Айпара» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Асіман» (код ЄДРПОУ: 39876583), які являються імпортерами фруктів та овочів, здійснюють реалізацію імпортованого товару за готівкові кошти та надають послуги іншим підприємствам з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ. На даний час ТОВ «Айпара» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Асіман» (код ЄДРПОУ: 39876583) здійснюють документальну реалізацію без проведення реальних поставок ТМЦ в адресу конвертаційно-транзитних підприємств: ТОВ «Гранд плаза» (код ЄДРПОУ: 39068637), ТОВ «БК «Оптима» (код ЄДРПОУ: 37939773), ТОВ «Нафта торг-ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39437391), ТОВ «Торговий дім Білдер» (код ЄДРПОУ: 39807594). Під час аналізу єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що перелічені СГД з ознаками фіктивності становлять єдину конвертаційно-транзитну групу разом з ТОВ «Копіо груп» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Мульткарнавал» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ « Вальгард» (код ЄДРПОУ: 39344103), ТОВ «Мульттрейд» (код ЄДРПОУ: 35290861), ТОВ «Мемо трейд» (код ЄДРПОУ: 39417223), ТОВ «Солард групп» (код ЄДРПОУ: 39000914), ТОВ «Ромза» (код ЄДРПОУ: 38648610), ТОВ «Кронос груп» (код ЄДРПОУ: 39246423), ТОВ «Мета-Л» (код ЄДРПОУ: 39478899), ТОВ «СВ стайл» (код ЄДРПОУ: 39910300), ТОВ «Торговий дім «Смарт» (код ЄДРПОУ: 39807558), ТОВ «Китчер-констракшн» (код ЄДРПОУ: 39776719), ТОВ «Резерв-бенефіт» (код ЄДРПОУ: 39771595), ТОВ «Лако сервіс» (код ЄДРПОУ: 39728267), ТОВ «ТД брістон» (код ЄДРПОУ: 39679367), ТОВ «Фантом ардо» (код ЄДРПОУ: 39655833), ТОВ «ТФ орхідея» (код ЄДРПОУ: 37865822).

Допитаний в якості свідка директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Копіо груп», ТОВ «Мульткарнавал», ТОВ «Вальгард», ТОВ «Мульттрейд», ТОВ «Мемо трейд», ТОВ «Солард групп» ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 дав покази про реєстрацію зазначених підприємства на власне ім`я за грошову винагороду без мети здійснення підприємницької діяльності на прохання малознайомої особи. Під час допиту ОСОБА_8 повідомив, що жодних фінансово-господарських документів ТОВ «Копіо груп», ТОВ «Мульткарнавал», ТОВ « Вальгард», ТОВ «Мульттрейд», ТОВ «Мемо трейд», ТОВ «Солард Групп», документів податкової звітності зі своєї волі особисто не підписував, наміру на ведення фінансово-господарської діяльності ніколи не мав та на даний момент не має, нікому не надавав відповідного доручення на здійснення таких повноважень від свого імені.

В ході аналізу інформації з єдиного реєстру податкових накладних інформаційної бази ДФС України встановлено, що номенклатура товарів, які згідно єдиного реєстру податкових накладних купуються ТОВ «Копіо груп», ТОВ «Мульткарнавал», ТОВ «Вальгард», ТОВ «Мульттрейд», ТОВ «Мемо трейд», ТОВ «Солард групп», ТОВ «Ромза», ТОВ «Кронос груп», ТОВ «Мета-Л», ТОВ «СВ стайл», ТОВ «Торговий дім «Смарт», ТОВ «Китчер-констракшн», ТОВ «Резерв-бенефіт», ТОВ «Лако сервіс», ТОВ «ТД брістон», ТОВ «Фантом ардо», ТОВ «ТФ орхідея», ТОВ «Гранд плаза», ТОВ «БК «Оптима», ТОВ «Нафта торг-ЛТД», ТОВ «Торговий дім Білдер» у ТОВ «Айпара», ТОВ «Асіман» та інших постачальників, не відповідає номенклатурі проданих товарів. Так, закуповуючи у ТОВ «Айпара», ТОВ «Асіман» та інших постачальників фрукти та овочі, підприємства з ознаками «фіктивності» вищезазначеної конвертаційно-транзитної групи здійснюють продаж, постачання інших різноманітних товарів і послуг, які не мають жодного відношення до придбаних фруктів та овочів, в адресу реально діючих підприємств, які мінімізують податкові зобов`язання шляхом формування штучного податкового кредиту з ПДВ, що спричиняє ненадходження до державного бюджету коштів у вигляді сплачених податків в особливо великих розмірах. Дана обставина свідчить про проведення безтоварних фінансово-господарських операцій, зміст яких суперечить законодавчим актам, а також інтересам держави і суспільства, не спрямований на реальне настання правових наслідків що обумовлені ними.

При відправці податкової звітності ТОВ «Копіо груп», ТОВ «Мульткарнавал», ТОВ «Вальгард», ТОВ «Мульттрейд», ТОВ «Мемо трейд», ТОВ «Солард групп», ТОВ «Ромза», ТОВ «Кронос груп», ТОВ «Мета-Л», ТОВ «СВ стайл», ТОВ «Торговий дім «Смарт», ТОВ «Китчер-констракшн», ТОВ «Резерв-бенефіт», ТОВ «Лако сервіс», ТОВ «ТД брістон», ТОВ «Фантом ардо», ТОВ «ТФ орхідея», ТОВ «Гранд плаза», ТОВ «БК «Оптима», ТОВ «Нафта торг-ЛТД», ТОВ «Торговий дім Білдер» у ТОВ «Айпара», ТОВ «Асіман» особи, яким підконтрольні вказані транзитно-конвертаційні СГД використовують наступні IP-адреси:

-НОМЕР_1 (належить Інтернет-провайдеру ТОВ «Скіф Київ ЮА») Згідно відповіді ТОВ «Скіф київ ЮА», послуги з доступу до мережі Iнтернет з IP-адреси НОМЕР_1 фактично надаються за адресою: АДРЕСА_1 ;

-217.73.81.79 (належить Інтернет-провайдеру ТОВ «Інфомір»). Згідно відповіді ТОВ «Інфомір», послуги з доступу до мережі Iнтернет з IP-адреси НОМЕР_2 фактично надаються за адресою: АДРЕСА_2 ).

Враховуючи, що податкова звітність подається до органів ДПІ з вищезазначених IP-адрес, є достатні підстави вважати що приміщення за адресою АДРЕСА_1 , а також квартира за адресою АДРЕСА_2 використовується невстановленими особами з метою ведення незаконної діяльності ТОВ «Копіо груп», ТОВ «Мульткарнавал», ТОВ «Вальгард», ТОВ «Мульттрейд», ТОВ «Мемо трейд», ТОВ «Солард групп», ТОВ «Ромза», ТОВ «Кронос груп», ТОВ «Метал-Л», ТОВ «СВ стайл», ТОВ «Торговий дім «Смарт», ТОВ «Китчер-констракшн», ТОВ «Резерв-бенефіт», ТОВ «Лако сервіс», ТОВ «ТД брістон», ТОВ «Фантом ардо», ТОВ «ТФ орхідея», ТОВ «Гранд плаза», ТОВ «БК «Оптима», ТОВ «Нафта торг-ЛТД», ТОВ «Торговий дім Білдер», що полягає у пособництві в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки.

Відповідно до відповіді Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна встановлено, що нежитлові приміщення що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності зареєстровані за ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 .

Як в подальшому встановлено, в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, провулок Охтирський, буд. 3, які використовують ТОВ «Копіо груп», ТОВ Мульткарнавал», ТОВ «Вальгард», ТОВ «Мульттрейд», ТОВ «Мемо трейд», ТОВ «Солард групп», ТОВ «Ромза», ТОВ «Кронос груп», ТОВ «Мета-Л», ТОВ «СВ стайл», ТОВ «Торговий дім «Смарт», ТОВ «Китчер-констракшн», ТОВ «Резерв-бенефіт», ТОВ «Лако сервіс», ТОВ «ТД брістон», ТОВ «Фантом ардо», ТОВ «ТФ орхідея», ТОВ «Гранд плаза», ТОВ «БК «Оптима», ТОВ «Нафта торг-ЛТД», ТОВ «Торговий дім Білдер» у ТОВ «Айпара», ТОВ «Асіман», можуть знаходитись речі і документи, які мають значення для встановлення істини в провадженні та фактично виступають речовими доказами, та в подальшому можуть бути знищеними, а саме: печатки, реєстраційні та установчі документи ТОВ «Копіо груп» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Мульткарнавал» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ « Вальгард» (код ЄДРПОУ: 39344103), ТОВ «Мульттрейд» (код ЄДРПОУ: 35290861), ТОВ «Мемо трейд» (код ЄДРПОУ: 39417223), ТОВ «Солард групп» (код ЄДРПОУ: 39000914), ТОВ «Ромза» (код ЄДРПОУ: 38648610), ТОВ «Кронос груп» (код ЄДРПОУ: 39246423), ТОВ «Метал-Л» (код ЄДРПОУ: 39478899), ТОВ «СВ стайл» (код ЄДРПОУ: 39910300), ТОВ «Торговий дім «Смарт» (код ЄДРПОУ: 39807558), ТОВ «Китчер-констракшн» (код ЄДРПОУ: 39776719), ТОВ «Резерв-бенефіт» (код ЄДРПОУ: 39771595), ТОВ «Лако сервіс» (код ЄДРПОУ: 39728267), ТОВ «ТД брістон» (код ЄДРПОУ: 39679367), ТОВ «Фантом ардо» (код ЄДРПОУ: 39655833), ТОВ «ТФ орхідея» (код ЄДРПОУ: 37865822), ТОВ «Гранд плаза» (код ЄДРПОУ: 39068637), ТОВ «БК «Оптима» (код ЄДРПОУ: 37939773), ТОВ «Нафта торг-ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39437391), ТОВ «Торговий дім Білдер» (код ЄДРПОУ: 39807594)та інших фіктивних підприємств, фінансово-господарські та інші документи які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнові записи (зошити, блокноти, окремі аркуші паперу) та інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду, а також комп`ютерна техніка, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети та інше), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, та в подальшому можуть бути знищені з метою укриття слідів злочину, слідчий просить вказане клопотання задовольнити, зокрема надати дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, провулок Охтирський, буд. 3.

Слідчий вказане колопотання підтримав, просив його задовольнити.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч.3 вказаної статті у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про, серед іншого: житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Згідно ч.5 вказаної статті слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Отже, в силу вище зазначених вимог КПК України для обшуку мають бути наведені фактичні підстави, якими є наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх і перевірених даних, які можуть міститись в показах свідків, потерпілих, підозрюваних, у протоколах слідчих дій, заявах громадян, а також отриманих у ході оперативно-розшукової діяльності, які в свою чергу дозволяють припускати, що в певному приміщенні перебувають необхідні для слідства об`єкти (знаряддя злочину, цінності, предмети і документи, добуті злочинним шляхом, тощо).

Так, слідчий просить дозвіл на обшук нежитлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності зареєстровані за ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , тоді як згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Держаного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухоого майна щодо об`єкта нерухомого майна та відповіді Київського БТІ на запит ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м.Києві від 30.10.2015 року вбачається, що нежитлове приміщення за адресою: м. Київ, провулок Охтирський, буд. 3 є загальним розміром 1420,6 кв.м., складається із різних груп нежитлових приміщень, які на праві власності належать різним особам та організаціям, коли слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку всього нежитлового комплексу без зазначення обгрунтувань та без надання належних та допустимих доказів тому, що заявлені для відшукання речі та документи знаходяться в таких приміщеннях, які належать на праві власності різним особам та складають різні групи приміщень вказаного нежитлового комплексу.

Також слідчий просить на відщукання за вказаною адресою товарно-матеріальних цінностей, речей та предметів пов`язаних з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Копіо груп» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Мульткарнавал» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ « Вальгард» (код ЄДРПОУ: 39344103), ТОВ «Мульттрейд» (код ЄДРПОУ: 35290861), ТОВ «Мемо трейд» (код ЄДРПОУ: 39417223), ТОВ «Солард групп» (код ЄДРПОУ: 39000914), ТОВ «Ромза» (код ЄДРПОУ: 38648610), ТОВ «Кронос груп» (код ЄДРПОУ: 39246423), ТОВ «Метал-Л» (код ЄДРПОУ: 39478899), ТОВ «СВ стайл» (код ЄДРПОУ: 39910300), ТОВ «Торговий дім «Смарт» (код ЄДРПОУ: 39807558), ТОВ «Китчер-констракшн» (код ЄДРПОУ: 39776719), ТОВ «Резерв-бенефіт» (код ЄДРПОУ: 39771595), ТОВ «Лако сервіс» (код ЄДРПОУ: 39728267), ТОВ «ТД брістон» (код ЄДРПОУ: 39679367), ТОВ «Фантом ардо» (код ЄДРПОУ: 39655833), ТОВ «ТФ орхідея» (код ЄДРПОУ: 37865822), ТОВ «Гранд плаза» (код ЄДРПОУ: 39068637), ТОВ «БК «Оптима» (код ЄДРПОУ: 37939773), ТОВ «Нафта торг-ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39437391), ТОВ «Торговий дім Білдер» (код ЄДРПОУ: 39807594)та інших підприємств задіяних у схемі ухилення від сплати податків, тоді як у фабулі Витягу з кримінального провадження за №32015100080000023 в рамках якого і заявляється дане клопотання фігурує лише ТОВ «Копіо груп», тоді як інші, а саме: ТОВ «Мульткарнавал» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Вальгард» (код ЄДРПОУ: 39344103), ТОВ «Мульттрейд» (код ЄДРПОУ: 35290861), ТОВ «Мемо трейд» (код ЄДРПОУ: 39417223), ТОВ «Солард групп» (код ЄДРПОУ: 39000914), ТОВ «Ромза» (код ЄДРПОУ: 38648610), ТОВ «Кронос груп» (код ЄДРПОУ: 39246423), ТОВ «Метал-Л» (код ЄДРПОУ: 39478899), ТОВ «СВ стайл» (код ЄДРПОУ: 39910300), ТОВ «Торговий дім «Смарт» (код ЄДРПОУ: 39807558), ТОВ «Китчер-констракшн» (код ЄДРПОУ: 39776719), ТОВ «Резерв-бенефіт» (код ЄДРПОУ: 39771595), ТОВ «Лако сервіс» (код ЄДРПОУ: 39728267), ТОВ «ТД брістон» (код ЄДРПОУ: 39679367), ТОВ «Фантом ардо» (код ЄДРПОУ: 39655833), ТОВ «ТФ орхідея» (код ЄДРПОУ: 37865822), ТОВ «Гранд плаза» (код ЄДРПОУ: 39068637), ТОВ «БК «Оптима» (код ЄДРПОУ: 37939773), ТОВ «Нафта торг-ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39437391), ТОВ «Торговий дім Білдер» (код ЄДРПОУ: 39807594) взагалі не вказані в ньому, що свідчить про вихід за межі такого провадження питання обшуку з метою виявлення документів фінансово-господарської діяльністі таких підприємств.

Із наданих слідчому судді документів вбачається проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Укргазтех» за період з 01.09.2012 року по 31.12.2013 року, за наслідками якої виявленні певні порушення, які призвели до заниження податкового зобов`язання по податку на додану вартість у розмірі 10750380 грн., тоді як належних та допустимих доказів взаємозв`язку із такою незаконною діяльністтю інших зазначених підприємств не надано. Свідченнями свідків, протоколи допиту яких надані до вказаного клопотання свідчать про можливу фіктивну дільність лише певної частини підприємств, а не всих тих, які зазначені слідчим у клопотанні. Прив`язка до ІР адреси, яка надається за адресою: м. Київ, провулок Охтирський, буд. 3 підприємств ТОВ «Мульткарнавал» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Вальгард» (код ЄДРПОУ: 39344103), ТОВ «Мульттрейд» (код ЄДРПОУ: 35290861), ТОВ «Мемо трейд» (код ЄДРПОУ: 39417223), ТОВ «Солард групп» (код ЄДРПОУ: 39000914), ТОВ «Ромза» (код ЄДРПОУ: 38648610), ТОВ «Кронос груп» (код ЄДРПОУ: 39246423), ТОВ «Метал-Л» (код ЄДРПОУ: 39478899), ТОВ «СВ стайл» (код ЄДРПОУ: 39910300), ТОВ «Торговий дім «Смарт» (код ЄДРПОУ: 39807558), ТОВ «Китчер-констракшн» (код ЄДРПОУ: 39776719), ТОВ «Резерв-бенефіт» (код ЄДРПОУ: 39771595), ТОВ «Лако сервіс» (код ЄДРПОУ: 39728267), ТОВ «ТД брістон» (код ЄДРПОУ: 39679367), ТОВ «Фантом ардо» (код ЄДРПОУ: 39655833), ТОВ «ТФ орхідея» (код ЄДРПОУ: 37865822), ТОВ «Гранд плаза» (код ЄДРПОУ: 39068637), ТОВ «БК «Оптима» (код ЄДРПОУ: 37939773), ТОВ «Нафта торг-ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39437391), ТОВ «Торговий дім Білдер» (код ЄДРПОУ: 39807594) не обгрунтована належним чином.

Слідчим не обґрунтовано те, що ті речі та документи, які заявляються в зазначеному клопотанні для обшуку, мають значення для досудового розслідування саме в порядку вказаного кримінального провадження, зокрема №32015100080000023 від 06.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, оскільки такі стосуються підприємств, які окрім іншого, не вказані у фабулі Витягу з даного кримінального провадження, що в своїй сукупності свідчить про відсутність достатніх підстав для задоволення вказаного клопотання по надання дозволу на проведення обшуку саме в рамках вказаного провадження та саме за зазначеною адресою нежитлового приміщення, яке складає собою комплекс нежитлових приміщень.

Керуючись ст.ст. 234, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про дозвіл на проведення обшуку в нежитловому приміщенні в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 32015100080000023 від 06.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1