Ухвала

від 09.11.2015 по справі 759/17516/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/4764/15

ун. № 759/17516/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 листопада 2015 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві

лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3

про надання дозволу на проведення обшуку в межах кримінального провадження

№32015100080000034 від 25.05.2015р. за ч.1 ст.212 КК України,-

В с т а н о в и в :

09.11.2015р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва ОСОБА_4 про надання йому дозволу на обшук нежитлових приміщень за адресою: м.Київ, вул.Прорізна, 8, які на праві власності належать ПАТ «Київметробуд» (код ЄДРПОУ 01387432) та ПАТ «Метробуд» (код ЄДРПОУ 32961977) та використовуються ТОВ «ІМПОРТНО-ЕКСПОРТНА КОМПАНІЯ «ТОРГДІАЛ» (код ЄДРПОУ 36757500) з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, документів та носіїв інформації ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ТЕКСТИЛЬ-ПОЛІМЕР» (код ЄДРПОУ 31027038), ТОВ «ІНГЕР БУД» (код ЄДРПОУ 39452095), ТОВ «РЕДГОЛД» (код ЄДРПОУ 38882754), ТОВ «СТІЛ КІНГ» (код ЄДРПОУ 38851281), ТОВ «ФАРТКОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39348679), ТОВ «СПАЦІО-МОДА» (код ЄДРПОУ 39200970), ТОВ «ТД «ГОСПТРАНСМАШ» (код 39275648), ТОВ «ТД «ПЛОДООВОЧТОРГ» (код ЄДРПОУ 39269702), ТОВ «АРМ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39425496), ТОВ «АВАНТ ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 39592590), ТОВ «СРТ ЛЛСІ» (код ЄДРПОУ 39483701), ТОВ «УКР ЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 39499678), ТОВ «ПММ-ТРАНСЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 39142486), ТОВ «ХІМІМПЕКСКОСМЕТИК» (код ЄДРПОУ 39196645), ТОВ «ТОРГТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 39193068), ТОВ «ЛАЙТ-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39683525), ТОВ «ТРЕНДКСІМ» (код ЄДРПОУ 39633453), ТОВ «ХИТКУЛ» (код ЄДРПОУ 38832395), ТОВ «СПЕЦПРОГРЕСКОМ» (код ЄДРПОУ 39397532), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «БАРВИ» (код ЄДРПОУ 39623780), ТОВ «ЮПІТЄР ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39683478), ТОВ «ТД «МОЛЖИРТОРГ» (код ЄДРПОУ 39269456), ТОВ «ЮВЕЛ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39425454), ТОВ «АТЛАНТ-АСК» (код ЄДРПОУ 39827794) та інших фіктивних підприємств, а саме:

- первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів;

-печаток та штампів вищевказаних підприємств;

-реєстраційних документів;

-документів складського обліку на паперових та електронних носіях;

-відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

-документів та реєстрів бухгалтерського обліку на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);

-листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами;

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

-комп*ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність;

-платіжних_доручень,банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо;

-грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності.

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходиться кримінальне провадження №32015100080000034 від 25.05.2015р. за ч.1 ст.212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що до СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві надійшов акт перевірки №212/26-57-22-04-10/34841133 «Про результати документальної запланованої перевірки ТОВ «Український граніт» (код ЄДРПОУ 34841133) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам із ТОВ «Лейувуд» (код ЄДПРОУ 39203277), ТОВ «ЮВО» (код ЄДРПОУ 32028488) за період з 01.07.2014р. по 31.07.2014р., в результаті чого службові особи ТОВ «Український граніт» ухилились від сплати податку на загальну суму 839929 грн. Крім цього встановлено, що ТОВ «Український граніт» протягом 2013-2015р.р. мало взаємовідносини з рядом підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Донстрой Плюс» (код ЄДПРОУ 37718849), ТОВ «Мерфіс» (код ЄДРПОУ 37060615), ТОВ «Сіріус ОПТ» (код ЄДРПОУ 38301142), ТОВ «Укрмедбудсервіс» (код ЄДРПОУ 36547000), ТОВ «Капіталбуд сервіс» (код ЄДРПОУ 38210202), ТОВ «Форос сервіс» (код ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «Трейд лайм М» (код ЄДРПОУ 38355381), ТОВ «Тандем-ОІЛ» (код ЄДРПОУ 34994936), ТОВ «Едіта Плюс» (код ЄДРПОУ 37732774), ТОВ «Юлярос» (код ЄДРПОУ 37137200), ТОВ «Ренфорс» (код ЄДРПОУ 38103772), ТОВ «Варшава трейд» (код ЄДРПОУ 39118326), ТОВ «Редголд» (код ЄДРПОУ 38882754), ТОВ «Торговий дім «Текстиль-Полімер» (код ЄДРПОУ 31027038).

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що товарно-матеріальні цінності та послуги нібито придбані ТОВ «Український граніт» у фіктивних суб*єктів господарської діяльності, згідно податкової звітності був поставлений в адресу Консорціум «НВО «Укргідроенергобуд» (код ЄДРПОУ 34841133) через ряд «транзитних» суб*єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Союз транс лайн» (код ЄДРПОУ 31617366), ТОВ «Союз транс лайн-1» (код ЄДРПОУ 37347893), ТОВ «Грін лайт груп» (код ЄДРПОУ 36114732), ТОВ «ШДСУ» (код ЄДРПОУ 38404318), ТОВ «Автомагістраль-південь» (код ЄДРПОУ 34252469), ТОВ «Варшава трейд» (код ЄДРПОУ 39118326), ТОВ «Тріада торг» (код ЄДРПОУ 39083299) та використані на об*єкті будівництва Дністровська ГАЕС (м.Новодністровськ, Чернівецької області).

Так, 07.07.2015р. в адресу Консорціум «НВО «Укргідроенергобуд» направлено вимогу в порядку ст.93 КПК України про надання відомостей і копій підтверджуючих документів з приводу придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ «Союз транс лайн» (код ЄДРПОУ 31617366), ТОВ «Союз транс лайн-1» (код ЄДРПОУ 37347893), ТОВ «Грін лайт груп» (код ЄДРПОУ 36114732), ТОВ «ШДСУ» (код ЄДРПОУ 38404318), ТОВ «Автомагістраль-південь (код ЄДРПОУ 34252469), проте у наданні запитуваних документів Консорціум «НВО «Укргідроенергобуд» відмовило без поважних причин.

В свою чергу основними постачальниками вищевказаних транзитних підприємств є ТОВ «Торговий дім «Текстиль-Полімер» (код ЄДРПОУ 31027038), ТОВ «ІНГЕР БУД» (код ЄДРПОУ 39452095), ТОВ «Редголд» (код ЄДРПОУ 38882754), ТОВ «СТІЛ КІНГ» (код ЄДРПОУ 38851281), ТОВ «ФАРТКОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39348679), ТОВ «СПАЦІО-МОДА» (код ЄДРПОУ 39200970), які згідно податкової звітності постачають в адресу ТОВ «ШДСУ» (код ЄДРПОУ 38404318), ТОВ «Тріада торг» (код ЄДРПОУ 39083299), ТОВ «Варшава трейд» (код ЄДРПОУ 39118326) спеціалізоване обладнання, а придбавають послуги, одяг та інші товари, жодним чином не пов*язані з реалізованим товаром.

Також встановлено, що ТОВ «Торговий дім «Текстиль-Полімер» (код ЄДРПОУ 31027038), ТОВ «ІНГЕР БУД» (код ЄДРПОУ 39452095), ТОВ «Редголд» (код ЄДРПОУ 38882754), ТОВ «СТІЛ КІНГ» (код ЄДРПОУ 38851281), ТОВ «ФАРТКОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39348679), ТОВ «СПАЦІО-МОДА» (код ЄДРПОУ 39200970), ТОВ «ТД «ГОСПТРАНСМАШ» (код 39275648), ТОВ «ТД «ПЛОДООВОЧТОРГ» (код ЄДРПОУ 39269702), ТОВ «АРМ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39425496), ТОВ «АВАНТ ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 39592590), ТОВ «СРТ ЛЛСІ» (код ЄДРПОУ 39483701), ТОВ «УКР ЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 39499678), ТОВ «ПММ-ТРАНСЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 39142486), ТОВ «ХІМІМПЕКСКОСМЕТИК» (код ЄДРПОУ 39196645), ТОВ «ТОРГТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 39193068), ТОВ «ЛАЙТ-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39683525), ТОВ «ТРЕНДКСІМ» (код ЄДРПОУ 39633453), ТОВ «ХИТКУЛ» (код ЄДРПОУ 38832395), ТОВ «СПЕЦПРОГРЕСКОМ» (код ЄДРПОУ 39397532), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «БАРВИ» (код ЄДРПОУ 39623780), ТОВ «ЮПІТЄР ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39683478), ТОВ «ТД «МОЛЖИРТОРГ» (код ЄДРПОУ 39269456), ТОВ «ЮВЕЛ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39425454), ТОВ «АТЛАНТ-АСК» (код ЄДРПОУ 39827794) входять до однієї групи підприємств, бухгалтерський та податковий облік, яких веде ТОВ «ІМПОРТНО-ЕКСПОРТНА КОМПАНІЯ «ТОРГДІАЛ» (код ЄДРПОУ 36757500).

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що засновником ТОВ «АТЛАНТ-АСК» є гр. ОСОБА_5 , який згідно показів немає ніякого відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємства.

Також, встановлено, що ТОВ «ІМПОРТНО-ЕКСПОРТНА КОМПАНІЯ «ТОРГДІАЛ» орендує офісні приміщення за адресою: м.Київ, вул.Прорізна, 8.

Відповідно до реєстраційної довідки реєстраційної служби встановлено, що приміщення, розташовані за адресою: м.Київ, вул.Прорізна, 8, на праві власності зареєстровані за ПАТ «Київметробуд» (код ЄДРПОУ 01387432) та ПАТ «Метробуд» (код ЄДРПОУ 32961977).

Також, встановлено, що ТОВ «ІМПОРТНО-ЕКСПОРТНА КОМПАНІЯ «ТОРГДІАЛ» сплачує за оренду офісних приміщень на ПАТ «Київметробуд» (код ЄДРПОУ 01387432), яке є власником нежитлових приміщень за адресою: м.Київ, вул.Прорізна. 8.

Крім того, згідно реєстраційних даних Консорціум «НВО «Укргідроенергобуд», підприємство зазначило фактичну адресу знаходження: м.Київ, вул.Прорізна, 8.

Як в подальшому встановлено, в приміщеннях за адресою: м.Київ, вул.Прорізна 8, які використовують ТОВ «ІМПОРТНО-ЕКСПОРТНА КОМПАНІЯ «ТОРГДІАЛ» (код ЄДРПОУ 36757500) з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, документів та носіїв інформації ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ТЕКСТИЛЬ-ПОЛІМЕР» (код ЄДРПОУ 31027038), ТОВ «ІНГЕР БУД» (код ЄДРПОУ 39452095), ТОВ «РЕДГОЛД» (код ЄДРПОУ 38882754), ТОВ «СТІЛ КІНГ» (код ЄДРПОУ 38851281), ТОВ «ФАРТКОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39348679), ТОВ «СПАЦІО-МОДА» (код ЄДРПОУ 39200970), ТОВ «ТД «ГОСПТРАНСМАШ» (код 39275648), ТОВ «ТД «ПЛОДООВОЧТОРГ» (код ЄДРПОУ 39269702), ТОВ «АРМ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39425496), ТОВ «АВАНТ ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 39592590), ТОВ «СРТ ЛЛСІ» (код ЄДРПОУ 39483701), ТОВ «УКР ЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 39499678), ТОВ «ПММ-ТРАНСЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 39142486), ТОВ «ХІМІМПЕКСКОСМЕТИК» (код ЄДРПОУ 39196645), ТОВ «ТОРГТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 39193068), ТОВ «ЛАЙТ-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39683525), ТОВ «ТРЕНДКСІМ» (код ЄДРПОУ 39633453), ТОВ «ХИТКУЛ» (код ЄДРПОУ 38832395), ТОВ «СПЕЦПРОГРЕСКОМ» (код ЄДРПОУ 39397532), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «БАРВИ» (код ЄДРПОУ 39623780), ТОВ «ЮПІТЄР ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39683478), ТОВ «ТД «МОЛЖИРТОРГ» (код ЄДРПОУ 39269456), ТОВ «ЮВЕЛ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39425454), ТОВ «АТЛАНТ-АСК» (код ЄДРПОУ 39827794) можуть знаходитися речі і документи, які мають значення для встановлення істини в провадженні та фактично виступають речовими доказами, а в подальшому можуть бути знищені.

З метою виявлення і фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів, речей і документів, які містять в собі сліди кримінального правопорушення, можуть бути речовими доказами в кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити на підставі ст.234 КПК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність проведення обшуку для відшукання речей і документів та для з*ясування обставин, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи, додані до клопотання, суд вважає, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду та є необхідними для їх отримання слідством, відшукувані речі і документи можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні нежитловому приміщенні, що відповідно до частини 5 ст.234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та необхідність його часткового задоволення.

При розгляді клопотання судом враховуються ті обставини, що його задоволення не порушує розумного балансу між досягненням мети досудового розслідування і обшуку зокрема та встановленням об*єктивної істини в кримінальному провадженні, а також дотриманням законних прав та інтересів фізичних і юридичних осіб.

Клопотання в частині відшукання інших товарно-матеріальних цінностей, речей, предметів та документів інших підприємств, грошових коштів та інших матеріальних цінностей, здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності, суд вважає за необхідне відмовити, оскільки клопотання в цій частині не є конкретним і не відповідає вимогам пункту 7) частини 3 ст.234 КПК України.

Крім цього, слідчий суддя вважає за необхідне вказати про те, що оскільки об*єкти відшукання не містять індивідуальних ознак на час винесення даної ухвали, речі і документи, вилучені слідчим на її виконання, будуть мати статус тимчасово вилученого майна і підлягатимуть арешту відповідно до правил частини 5 ст.171 КПК України.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити частково.

В межах кримінального провадження №32015100080000034 від 25.05.2015р. за ч.1 ст.212 КК України, яке перебуває на стадії досудового розслідування в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві, надати дозвіл на обшук в нежитлових приміщеннях за адресою: м.Київ, вул.Прорізна, 8, які на праві власності належать ПАТ «Київметробуд» (код ЄДРПОУ 01387432) та ПАТ «Метробуд» (код ЄДРПОУ 32961977) та використовуються ТОВ «ІМПОРТНО-ЕКСПОРТНА КОМПАНІЯ «ТОРГДІАЛ» (код ЄДРПОУ 36757500) з метою відшукання речей і документів ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ТЕКСТИЛЬ-ПОЛІМЕР» (код ЄДРПОУ 31027038), ТОВ «ІНГЕР БУД» (код ЄДРПОУ 39452095), ТОВ «РЕДГОЛД» (код ЄДРПОУ 38882754), ТОВ «СТІЛ КІНГ» (код ЄДРПОУ 38851281), ТОВ «ФАРТКОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39348679), ТОВ «СПАЦІО-МОДА» (код ЄДРПОУ 39200970), ТОВ «ТД «ГОСПТРАНСМАШ» (код 39275648), ТОВ «ТД «ПЛОДООВОЧТОРГ» (код ЄДРПОУ 39269702), ТОВ «АРМ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39425496), ТОВ «АВАНТ ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 39592590), ТОВ «СРТ ЛЛСІ» (код ЄДРПОУ 39483701), ТОВ «УКР ЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 39499678), ТОВ «ПММ-ТРАНСЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 39142486), ТОВ «ХІМІМПЕКСКОСМЕТИК» (код ЄДРПОУ 39196645), ТОВ «ТОРГТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 39193068), ТОВ «ЛАЙТ-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39683525), ТОВ «ТРЕНДКСІМ» (код ЄДРПОУ 39633453), ТОВ «ХИТКУЛ» (код ЄДРПОУ 38832395), ТОВ «СПЕЦПРОГРЕСКОМ» (код ЄДРПОУ 39397532), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «БАРВИ» (код ЄДРПОУ 39623780), ТОВ «ЮПІТЄР ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39683478), ТОВ «ТД «МОЛЖИРТОРГ» (код ЄДРПОУ 39269456), ТОВ «ЮВЕЛ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39425454), ТОВ «АТЛАНТ-АСК» (код ЄДРПОУ 39827794), а саме:

- первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів;

-печаток та штампів вищевказаних підприємств;

-реєстраційних документів;

-документів складського обліку на паперових та електронних носіях;

-відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

-документів та реєстрів бухгалтерського обліку на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);

-листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами;

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

-комп*ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості щодо відносин між вказаними вище суб*єктами господарювання;

-платіжних_доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок.

Тимчасово вилучене на підставі даної ухвали майно підлягає арешту згідно 5 ст.171 КПК України.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: