Ухвала

від 03.10.2014 по справі 569/15923/14-к

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

Справа № 569/15923/14-к

03 жовтня 2014 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 ,з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , розглянувши клопотання,яке погоджене із старшим прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в складських приміщеннях ДП «Зірненський спиртзавод» за адресою: вул. Лісова, 1, с. Яринівка, Березнівський район, Рівненська область, право приватної власності на нерухоме майно зареєстроване за ДП «Зірненський спиртзавод» з метою встановлення та вилучення документів ДП «Зірненський спиртзавод» по проведених фінансово-господарських операціях з ТОВ «Ек Ліра»; ППФ «Гелла»; ТОВ «Лідергаз»; ТОВ «Аніка Компані»; ТОВ «Українська нафто - газова компанія»; ТОВ «Октавін», а також чорнових записів, оргтехніки, яка використовується для ведення бухгалтерського та податкового обліку: комп`ютерної техніки, USB накопичувачів, флеш карток, грошових коштів, незаповнених документів із відтисками печаток та штампів та самих печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину.

В обґрунтування клопотання вказував,що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Зірненський спиртзавод» (код 00375036, вул. Зірненська, 7 с. Зірне, Березнівський район, Рівненська область) за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Зірненський спиртзавод» в 2013 році з метою умисного ухилення від сплати податків відобразили в бухгалтерському обліку придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт,послуг) без фактичного проведення таких операцій від підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Ек Ліра» (код 38548336, Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Харківська, 16); ППФ «Гелла» (код 30392337, Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Харківська, 57); ТОВ «Лідергаз» (код 36885099, м. Київ, вул. Сумська, 3); ТОВ «Аніка Компані» (код 38195952, м. Київ, вул. Райдужна, 60); ТОВ «Українська нафто - газова компанія» (код 37764888, м. Харків, вул. Богдана Хмельницького, 24), а в березні 2014 року ДП «Зірненський спиртзавод» реалізувало для ТОВ «Октавін» (код 39005383, Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Карла Маркса, 96/2-21) білково-вітамінний концентрат.

У зв`язку із вищевикладеним та з метою здобуття відомостей щодо злочинної діяльності службових осіб ДП «Зірненський спиртзавод», в ході досудового розслідування виникла необхідність у встановлені первинних документів, чорнових записів, незаповнених документів із відтисками печаток та штампів, чорнової бухгалтерії, комп`ютерної техніки, по проведених фінансово-господарських операціях між ДП «Зірненський спиртзавод» та ТОВ «Ек Ліра»; ППФ «Гелла»; ТОВ «Лідергаз»; ТОВ «Аніка Компані»; ТОВ «Українська нафто - газова компанія»; ТОВ «Октавін», а також інших предметів і речей, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та будуть використані як доказ у кримінальному провадженні в ході проведення документальних перевірок та експертиз.

Проведеними заходами (рапорт та протокол допиту від 02.10.2014 начальника відділу ОУ ГУ Міндоходів у Рівненської області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 ), встановлено, що фінансово-господарські документи по проведених фінансово-господарських операціях між ДП «Зірненський спиртзавод» та ТОВ «Ек Ліра»; ППФ «Гелла»; ТОВ «Лідергаз»; ТОВ «Аніка Компані»; ТОВ «Українська нафто - газова компанія»; ТОВ «Октавін» знаходяться в складських приміщеннях ДП «Зірненський спиртзавод» за адресою: вул. Лісова, 1, с. Яринівка, Березнівський район, Рівненська область, право приватної власності на нерухоме майно зареєстроване за ДП «Зірненський спиртзавод» (інформаційна довідка з реєстру прав власності на нерухоме майно Реєстраційної служби Рівненського районного управління юстиції Рівненської області №26518280 від 08.09.2014).

Враховуючи викладене, слідчий просить клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення,відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-235,309 КПК України,слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 дозвіл на проведення обшуку в складських приміщеннях ДП «Зірненський спиртзавод» за адресою: вул. Лісова, 1, с.Яринівка, Березнівський район, Рівненська область, право приватної власності на нерухоме майно зареєстроване за ДП «Зірненський спиртзавод» з метою встановлення та вилучення документів ДП «Зірненський спиртзавод» по проведених фінансово-господарських операціях з ТОВ «Ек Ліра»; ППФ «Гелла»; ТОВ «Лідергаз»; ТОВ «Аніка Компані»; ТОВ «Українська нафто - газова компанія»; ТОВ «Октавін», а також чорнових записів, оргтехніки, яка використовується для ведення бухгалтерського та податкового обліку: комп`ютерної техніки, USB накопичувачів, флеш карток, грошових коштів, незаповнених документів із відтисками печаток та штампів та самих печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1