Ухвала

від 03.11.2015 по справі 554/12102/15-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 03.11.2015 Справа № 554/12102/15-к

Провадження № 1-кс/554/6926/2015

У Х В А Л А

03 листопада 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання, винесене старшим слідчим з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №32015170000000037 від 18.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, і погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про проведення обшуку, посилаючись на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження відносно службових осіб ТОВ «ІКМ «Серпень» (код ЄДРПОУ 39350934), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ІКМ «Серпень» (код ЄДРПОУ 39350934) протягом 2015 року, отримуючи кошти від підприємств контрагентів за товарно-матеріальні цінності та послуги, постачання і надання яких не відбувалось та знімаючи, а також перераховуючи зазначені кошти в адресу інших підприємств, ухилились від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Слідчий вказує на те, що службові особи ТОВ «Глобал Менеджмент Корпорейшн Плюс» (код 38039998) протягом 2015 року перерахували в адресу ТОВ «ІКМ «Серпень» кошти в суму 4,91 млн.грн. з призначенням платежу за товарно-матеріальні цінності та послуги.

На даний час в матеріалах кримінального провадження відсутні оригінали первинних бухгалтерських документів ТОВ «Глобал Менеджмент Корпорейшн Плюс» (код 38039998) за період 2014-2015 років, що унеможливлює проведення об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, а також повного і всебічного дослідження обставин справи.

У зв`язку із вищевикладеним та беручи до уваги те, що оригінали первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Глобал Менеджмент Корпорейшн Плюс», у тому числі договори та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, рахунки-фактури, накладні, у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, залізничні накладні, шляхові листи, акти приймання-передачі, акти звірки, акти прийому-передачі виконаних робіт, довіреності, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення, прибуткові касові ордери та платіжні квитанції до них, картки складського обліку, журнали складського обліку, журнали в`їзду-виїзду автотранспорту, головні книги, за період 2014-2015 років, у тому числі щодо взаємовідносин із ТОВ «ІКМ «Серпень» (код ЄДРПОУ 39350934), а також документи щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей придбаних від ТОВ «ІКМ «Серпень», печатки, штампи, бланки документів з реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності, комп`ютерна техніка, а також документи, предмети та речі, які підтверджують ведення незаконної господарської діяльності, мають значення для досудового розслідування, можуть знаходитися в нежитловому приміщенні, за адресою: м.Київ, вул.Олексія Терьохіна, 8-А, необхідні для проведення перевірок господарської діяльності підприємства, судово-почеркознавчої та судово-економічної експертиз, можуть бути доказами під час судового розгляду, підтверджувати вину осіб, які вчинили кримінальне правопорушення. Враховуючи, що вказані документи та речі неможливо отримати іншим шляхом, оскільки вони можуть бути знищені, змінено їх місце зберігання, а відсутність вказаних документів може вплинути на повноту досудового розслідування, повноту проведення перевірок господарської діяльності підприємства та експертиз, з метою відшукання речових доказів, слідчий просив задовольнити клопотання.

Під час розгляду слідчим суддею питань даного клопотання рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів судом не приймалось, клопотань від учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування до суду не надійшло, що відповідає приписам статті 107 КПК України.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до вимог ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

У клопотанні слідчим порушується питання про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м.Київ, вул.Олексія Терьохіна, 8-А, в якому розташоване ТОВ «Глобал Менеджмент Корпорейшн Плюс» (код 38039998).

В обґрунтування доводів клопотання слідчим надано витяг з кримінального провадження №32015170000000037 від 18 серпня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, у якому зазначено про те, що службові особи ТОВ «ІКМ «Серпень» протягом 2015 року, здійснюючи перерахування коштів із підприємствами, серед яких зазначено ТОВ ТОВ «Глобал Менеджмент Корпорейшн Плюс», з призначенням платежів за товарно-матеріальні цінності та послуги, постачання і надання яких не відбувалось, ухилились від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. До клопотання надано копію рапорту про виявлення кримінального правопорушення від 19.08.2015, копію роздруківки реєстраційних даних податкового органу щодо ТОВ «ІКМ «Серпень». Згідно копії листа ДПІ у м.Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області ТОВ «ІКМ «Серпень» за період з 15.08.2014 по 30.07.2015 звітності не подавало. Згідно копії виписки по особовим рахункам з 04.02.2015 по 26.08.2015 (ф.281) вбачається перерахування 12.03.2015 на рахунок ТОВ «ІКМ «Серпень» (код 39350934) грошових коштів від ТОВ «Глобал Менеджмент Корпорейшн Плюс» (код 38039998) у сумі 82460,38 грн. за призначенням платежу: оплата за ТМЦ та послуги згідно договору №01/02-02 від 02.02.2015. Згідно копії роздруківки бази даних податкового органу юридичною адресою ТОВ «Глобал Менеджмент Корпорейшн Плюс» зазначено м.Київ, пр.Науки, буд. 4, однак згідно копії рапорту від 23.10.2015 зазначено про знаходження даного підприємства за адресою: м.Київ, вул.О.Терьохіна, 8-а, відомості про право власності за якою згідно наданих слідчим копій інформаційних довідок з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно відсутні, що у сукупності з іншими вищевказаними документами позбавляє слідчого суддю можливості достовірно встановити особу, якій належить вказане житло чи інше володіння, та особу у фактичному володінні якої воно знаходиться. Інших доказів до суду не надано.

Таким чином, як вбачається з клопотання та наявних матеріалів, слідчим не зазначені об`єктивні підстави для проведення обшуку за вказаною адресою.

Так, у клопотанні не вказано особу, якій належить зазначене у клопотанні володіння за адресою: м.Київ, вул.О.Терьохіна, 8-а, в якому планується провести обшук. У клопотанні слідчого не зазначено про те, ким фактично використовується зазначений об`єкт нерухомого майна, та під час судового розгляду не надано достатніх доказів, які б підтверджували даний факт.

Тому, виходячи з аналізу інформації, що міститься у клопотанні слідчого, слідчий суддя не вважає зазначені дані такими, що відображають передбачені процесуальним законом відомості, а інших офіційних підтверджень щодо цього слідчим не надано.

Слідчий суддя звертає увагу на те, що з метою дотримання прав особи, яка є власником житла чи іншого володіння, у якому необхідно провести обшук, в клопотанні про проведення обшуку відповідно до п. 6 ст. 234 КПК України передбачено необхідність вказувати відомості про власника житла чи іншого володіння, а оскільки слідчий є самостійним у своїй професійній діяльності, він має передбачені законом можливості для отримання відповідної інформації при підготовці клопотання.

Отже, слідчим не доведено, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні, а тому клопотання є необґрунтованим і таким, що не підлягає задоволенню з вищенаведених підстав.

На підставі викладеного, керуючись ст.30 Конституції України, ст.ст. 107, 110, 234, 235, 370, 372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про проведення обшуку відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1