Ухвала

від 25.10.2013 по справі 295/17191/13-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/17191/13-к

1-кс/295/7009/13

УХВАЛА

Іменем України

25.10.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Корицька В.О.,

при секретарі - Зоренко Т.О.,

за участю начальника ВКР СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32013060000000101 старшим слідчим з ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий зазначає, що СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань 09.08.2013 за № 32013060000000101 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП ПАТ В«ВібросепараторВ» В«ВС-ПартнерВ» (код 25309141), в період 2010-2012 років, шляхом завищення податкового кредиту та валових витрат, умисно ухилились від сплати ПДВ та податку на прибуток, що призвело до ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 591473 грн.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що формування податкового кредиту та валових витрат службові особи ДП ПАТ В«ВібросепараторВ» В«ВС-ПартнерВ» здійснювали за рахунок віднесення до їх складу ПДВ та витрат, відповідно, від проведення господарських операцій по закупівлі товарно-матеріальних цінностей у суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ В«Укр-Сталь КомплектВ» (код ЄДР 36476218), ТОВ В«Запоріжметал ХолдінгВ» (код ЄДР 31407820), ТОВ В«Бімаш-ТКТВ» (код ЄДР 37270669), ПП В«Торгова компанія СІТВ» (код ЄДР 36389644), ТОВ В«Арагон ТоргВ» (код ЄДР 38164764), які мають ознаки фіктивності.

Встановлено, що ТОВ В«Арагон ТоргВ» (код ЄДР 38164764) у АТ В«Банк золоті воротаВ» (МФО 351931) відкриті рахунки №26002010092153 (українська гривня), №26057010092153 (українська гривня).

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про вилучення у АТ В«Банк золоті воротаВ» (МФО 351931) відомостей про рух грошових коштів, по рахункам ТОВ В«Арагон ТоргВ» (код ЄДР 38164764) із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу коштів по дебету та кредиту.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення виходячи з наступного.

Відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, що свідчать про його відкриття та обслуговування, перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі, де відкрито та обслуговується даний рахунок.

Дані відомості являються джерелом доказів та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які мають право першого та другого підписів в документах, щодо перерахування коштів з рахунку, періодів та сум перерахованих коштів, призначення платежів, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ПП В«Торгова компанія ДП ПАТ В«ВібросепараторВ» В«ВС-ПартнерВ» (код 25309141), а тому довести дані обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів, іншим способом не передбачається можливим.

Оригінали зазначених у клопотанні документів необхідні для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Перевишко Л.О. та оперативним співробіткникам ОУ Житомирської ОДПІ, а саме: ст. оперуповноваженому ОУ Житомирської ОДПІ ст. лейтенанту ПМ ОСОБА_4, ст. оперуповноваженому ОУ Житомирської ОДПІ лейтенанту ПМ ОСОБА_5, ст. оперуповноваженому ОУ Житомирської ОДПІ майору ПМ ОСОБА_6, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у АТ В«Банк золоті воротаВ» (МФО 351931), а саме:

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках №26002010092153 (українська гривня), №26057010092153 (українська гривня), відкритих в АТ В«Банк золоті воротаВ» (МФО 351931) для ТОВ В«Арагон ТоргВ» (код ЄДР 38164764) у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2010 по 30.07.2013;

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ В«Арагон ТоргВ» договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ В«Арагон ТоргВ» , оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи В«клієнт-банкВ» , договору на обслуговування системи В«клієнт-банкВ» , акту про введення системи В«клієнт-банкВ» в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи В«клієнт-банкВ» , документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Виконання ухвали доручити працівникам ГУ Міндоходів у Харківській області.

Встановити строк дії ухвали до 24.11.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Корицька В.О.