Ухвала

від 11.11.2015 по справі 753/21074/15-к

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/21074/15-к

провадження № 1-кс/753/3566/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" листопада 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100020000090 від 25.05.2015 року, за ознаками складу злочину передбаченого ч. 3 ст. 27 ч.3 ст.212, ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 212 КК України,-

в с т а н о в и в :

Начальник 2-го відділу СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку приміщення за адресою: м. Київ, вул. Сім`ї Хохлових, 8.

Обґрунтовуючи клопотання, начальник 2-го відділу зазначив, що під час досудового слідства встановлено, що на території м. Києва в період 2012 року по теперішній час функціонує «конвертаційний центр», функціонування якого забезпечується групою осіб: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та інші невстановленими особами, які за попередньою змовою з службовими особами підприємств імпортерів, а саме: ПП "Всесвіт Ко" ( код ЄДРПОУ: 34453618); ПП "Всесвіт -Д" (код ЄДРПОУ: 32083601), ПП "Агора Ко" (код ЄДРПОУ: 36107552), ПП "С.В.Транс" (код ЄДРПОУ: 32373295), ПП "Інтайм Ко" (код ЄДРПОУ: 36107547), ПП "Всесвіт Фудз" (код ЄДРПОУ:38185680), ПП "Готама Ко" (код ЄДРПОУ: 36107568), ПП «АризонаФудз» (код ЄДРПОУ: 38185674), ТОВ «Фаворит Фудз» ( код ЄДРПОУ: 38649216), ТОВ "Рибка Щодня" (код ЄДРПОУ: 39414712), які здійснюють завезення та подальше митне оформлення ТМЦ (продуктів харчування) на територію України створили незаконний механізм діяльності, який діє наступним чином, а саме шляхом маніпулюванням податковим кредитом та відображенням мнимих договорів поставки вказаної продукції в адресу: ТОВ «Жанмарк» (код 38092150), ТОВ "Венден" ( код 38090530), ТОВ "Рекстонтех" (код 38391571), ТОВ "Кайронпром" (код 38536404), ТОВ "Віп Газ Україна"(код 37333756), ТОВ "М-Консалтінг-Груп" (код 38538401), ТОВ "М-М-Г Альянс" (код 38669997), ТОВ "Романсон"(код 38778956), ТОВ "СігмусТехСолюшнс" (код 38955871), ТОВ "Тонернолтрейл"(код 39061631), ТОВ "Техкрамб" (код 39179677), ТОВ "Укргарант Проект" (код 39073060), ТОВ "Авто-Кар-Тех" (код 39281101), ТОВ "Укрстальекспо" (код 38538328), ТОВ "Септембер Тайм" (код 39417794), ТОВ "Зім Група" ( код 35196751), ТОВ "Плазмон" ( код 37923166) підприємствам - фіктивного податкового кредиту, який у подальшому використовується зазначеними підприємствами (підконтрольних ОСОБА_4 та ОСОБА_5 та іншим) для надання можливості живому сектору економіки ухилятися від сплати податків.

В свою чергу підприємства імпортери, зазначені вище, здійснюють реалізацію продукції за готівковий кошт, а податковий кредит, який сформувався завдяки імпорту продукції на територію України документально оформлюють, як реалізацію на підконтрольні підприємства «конвертаційного центру». За рахунок цього підприємства імпортери маючи у своєму розпорядженні готівку надають її в адресу «конвертаційного центру» з різницею дисконту свого заробітку від реалізації «податкового кредиту» та «готівкових коштів», а «конвертаційний центр» у свою чергу акумулювавши безготівковий кошт отриманий від підприємств живого сектору економіки та сформувавши незаконний податковий кредит від фіктивних операцій, вказані кошти перераховує на рахунки імпортерів, які у свою чергу розраховуються з нерезидентами за поставлений товар.

Так під час досудового слідства встановлено, що одним із користувачів послуг по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах являються службові особи ТОВ «Інфініті Про», які шляхом використання підприємств підконтрольних ОСОБА_5 та ОСОБА_4 , а саме ТОВ «М-Консалтінг-груп» (код ЄДРПОУ: 38538401), ТОВ « Романсон» (код ЄДРПОУ: 38778956), ТОВ «Укрстальекспо» (код ЄДРПОУ: 38538328), ТОВ «СігмусТехСолюшнс» (код ЄДРПОУ: 38955871), ТОВ «Укргарант Проект» (код ЄДРПОУ: 39073060) та ТОВ «Авто-Кар-Тех» (код 39281101) занизили суму податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість, за період 2013 2014 років на загальну суму 3 879 000 грн.

Відповідно до відповіді реєстраційної служби встановлено, що право власності на об`єкт нерухомого майна розміщений за адресою: м. Київ, вул. Сім`ї Хохлових, 8 на праві власності зареєстровано за ОСОБА_6 , ПАТ «Київський мотоциклетний завод» (код ЄДРПОУ: 00231314), ТОВ «РД Компані» (код ЄДРПОУ: 38129955)ТОВ «Еталон Девелопмент».

Проведення обшуку за адресою розміщення складських приміщень за адресою: м. Київ, вул. Сім`ї Хохлових, 8 викликано необхідністю вилучення доказів, у вигляді документів фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками фіктивності, а також вилучення ТМЦ, які незаконно отримані ТОВ «ГринЛайтПринт» та які фактично являються власністю ТОВ «Інфініті Про».

Дослідивши матеріали клопотання, суд вважає за необхідне клопотання задовольнити, виходячи з наступних підстав.

Частиною 3 статті 234 КПК України передбачено, що у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання (ч.4 ст.234 КПК України).

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

З огляду на викладені обставини, суд приходить до висновку, що слідчим та прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для проведення обшуку, оскільки доведено наявність вчинення кримінального правопорушення, є підстави вважати, що відшукуванні документи, комп`ютерна техніка та інші речі ймовірно можуть знаходитись у вказаному приміщенні та мати значення для досудового розслідування, відомості, які містяться, у відшукуваних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Керуючись ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника 2-го відділу СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл начальнику 2-го відділу СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_2 та слідчим ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_2 дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві власності зареєстровано за ОСОБА_6 , ПАТ «Київський мотоциклетний завод» (код ЄДРПОУ: 00231314), ТОВ «РД Компані» (код ЄДРПОУ: 38129955)ТОВ «Еталон Девелопмент»з метою відшукання документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Інфініті Про», в тому числі по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «Жанмарк», ТОВ "Венден", ТОВ "Рекстонтех", ТОВ "Кайронпром", ТОВ "Віп Газ Україна", ТОВ "М-Консалтінг-Груп", ТОВ "М-М-Г Альянс", ТОВ "Романсон", ТОВ "СігмусТехСолюшнс", ТОВ "Тонернолтрейл", ТОВ "Техкрамб", ТОВ "Укргарант Проект", ТОВ "Авто-Кар-Тех", ТОВ "Укрстальекспо", ТОВ "Септембер Тайм", ТОВ "Зім Група", ТОВ "Плазмон", документи податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів щодо перерахування грошових коштів, кошти отримані від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, незаконно отримані товарно-матеріальні цінності, чорнові записи, електронні носії інформації (комп`ютерної техніки, флеш накопичувачі, диски, дискети) та інших носіїв інформації, печатки, штампи..

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до ст.309 КПК України дана ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1