Постанова

від 30.09.2009 по справі 4-2732/09

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

-------------------------------------------------------------------------------------------- -----

Справа № 4-2732/09

П О С Т А Н О В А

30 вересня 2009 року Печерсь кий районний суд м. Києва в скл аді:

головуючого: судді Оніщука М.І.,

при секретарі: Сливка А.В.,

за участю прокурора: Рябова О.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі су ду в м. Києві подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерськ ому районі м. Києва Миколає вського Д.А. про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ Д ПІ у Печерському районі м. Киє ва Миколаєвський Д.А. за п огодженням з прокурором Пече рського району м. Києва зверн увся до суду з зазначеним под анням, в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку в автомобілі «Форд «Фок ус», державний номерний знак НОМЕР_1 , який належить ОСОБА_3 , з метою виявлення та вилучення документів, що с тосуються фінансово - госпо дарської діяльності ТОВ „Юні тос” (код ЄДРПОУ 33235112), ТОВ „Арт Т екс” (код ЄДРПОУ 31779508), ПП „Юлав-Н К” (код ЄДРПОУ 33237371), ПП „Танос Пл юс” (код ЄДРПОУ 33235065), ТОВ „Берне с” (код ЄДРПОУ 33144041), ПП „Ніяр Кон салтинг” (код ЄДРПОУ 32826438), печат ок зазначених підприємств, і нших предметів і документів, які мають значення для встан овлення істини по справі.

Прокурор в судовому засіда нні підтримав подання з викл адених в ньому підстав та про сив подання задовольнити.

Вивчивши матеріали кримін альної справи, доводи виклад ені в поданні слідчого, вислу хавши думку прокурора, суд пр иходить до висновку, що подан ня підлягає задоволенню з на ступних підстав.

Слідчим відділом податков ої міліції ДПІ у Печерському районі м. Києва проводиться д осудове слідство у криміналь ній справі № 76-00203, порушеній від носно директора ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) ОСОБА_4, за ф актом вчинення злочину перед баченого ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК Укра їни.

В ході досудового слідства з' ясовано, що 14.07.2006 року ДПІ у П ечерському районі м. Києва ск ладено акт № 319/23-11/33235112 „Про резуль тати виїзної позапланової пе ревірки ТОВ „Юнітос” (код ЄДР ПОУ 33235112) з питань достовірност і нарахування суми бюджетног о відшкодування податку на д одану вартість на розрахунко вий рахунок за грудень 2005 року ”, яким встановлено порушенн я п. 1.8 ст. 1 р.р. 7.7.10 п. 7.7 ст. 7 Закону Ук раїни „Про податок на додану вартість” № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, в результаті чого зменшено в ід' ємне значення по податку на додану вартість за груден ь 2005 року в розмірі 23460000,00 грн. Згід но з поданим ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) до ДПІ у Печерськом у районі м. Києва уточнюючим р озрахунком з податку на дода ну вартість за грудень 2005 року (вх. № 139488 від 31.05.2006 року) від' ємне значення різниці між сумою п одаткового зобов' язання та сумою податкового кредиту с кладає 23 460 000 грн.

Таким чином встановлено, що директор ТОВ „Юнітос” ОСОБ А_4 разом із невстановленим и слідством особами від імен і ТОВ “Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) заявив до відшкодування на р озрахунковий рахунок із держ авного бюджету ПДВ в розмірі 23460000,00 грн., яке виникло в результ аті придбання ТОВ „Юнітос” (к од ЄДРПОУ 33235112) у ПП „Танос Плюс” (код ЄДРПОУ 33235065) за договором № ЮТ-1105 від 28.11.2005 року „Модуля збор у аналогових сигналів В-2017” за гальною вартістю 140760000,00 грн., в то му числі ПДВ 23460000,00 грн.

Також встановлено, що вироб ником „Модуля збору аналогов их сигналів В-2017” є ТОВ „Бернес ” (код ЄДРПОУ 33144041), яке зареєстр оване як платник податків в м . Вишневе Київської обл. Компл ектуючі для виробництва пост авляли підприємства ТОВ „Арт Текс” (код ЄДРПОУ 31779508) та ПП „Юл ав-НК” (код ЄДРПОУ 33237371).

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що дир ектор ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПО У 33235112) ОСОБА_4 незаконно вик ористовуючи реквізити, банкі вські рахунки та документи п ідприємств: ПП „Танос Плюс” (к од ЄДРПОУ 33235065), ТОВ „Бернес” (ко д ЄДРПОУ 33144041), ПП „Ніяр Консалти нг” (код ЄДРПОУ 32826438), незаконно сформував податковий кредит ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) н аступним чином:

- 30 листопада 2005 року об 17 годин і 01 хвилині 35 секунд ТОВ „Юніто с” одержало відповідно догов ору № 133-05/Ю АБ „Брокбізнесбанк” (МФО 300249, м. Київ), короткостроко вий кредит на суму 23500000,00 грн., які перерахувало о 17 годині 40 хвил ин 41 секунди на рахунок ПП „Та нос Плюс” за ?одулі збору анал огових сигналів В-2017”. ПП „Тано с Плюс” перерахувало вказані грошові кошти о 17 годин 40 хвили н 50 секунд на рахунок ТОВ „Бер нес” як оплату за ?одулі збору аналогових сигналів В-2017”. ТОВ „Бернес” в свою чергу о 17 годи н 40 хвилин 55 секунд перерахува ло зазначені грошові кошти н а рахунок ПП „Ніяр Консалтин г” як оплату за векселі згідн о акту пред' явлення б/н від 20 листопада 2005 року. ПП „Ніяр Кон салтинг” о 17 годині 42 хвилини 55 секунд перерахувало вищезаз начені кошти ТОВ „Юнітос” як оплату за побутову техніку з гідно договору комісії № 118/1 ві д 28 листопада 2005 року. ТОВ „Юніт ос” о 18 годині 14 хвилин 56 секунд повертає АБ „Брокбізнесбанк ”, (МФО 300249, м. Київ), 23500000,00 грн. як пов ернення основної суми по кре дитному договору № 133-05/Ю від 30 ли стопада 2005 року.

ДПІ у Печерському районі м. Києва проведено аналіз, за ре зультатами якого складено ан алітичну довідку № 610/9/23-13 від 12 тр авня 2009 року, висновки якої під тверджують незаконне формув ання податкового кредиту ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) шляхо м створення видимості оплати товару в сумі 141000000,00 грн.

Допитаний 15 вересня 2009 року в якості свідка ОСОБА_5 пок азав, що створив ТОВ «Арт Текс » на прохання його знайомого за грошову винагороду. Одніє ю з осіб, яка брала участь у ст воренні даного підприємства була жінка на ім' я «ОСОБА _3».

15 вересня 2009 року під час пров едення впізнання свідком О СОБА_5 по фотокартках осіб о станній вказав на фотознімок жінки в якій впізнав «Наталі ю», яка брала участь в створен ні ТОВ «Арт Текс». На зазначен ому ОСОБА_5 фотознімку зоб ражена ОСОБА_3, ІНФОРМАЦ ІЯ_1.

Відповідно до довідки Упра вління ДАІ ГУ МВС України в м. Києві від 09.09.2009 року № 10/4401, авт омобіль «Форд «Фокус», держа вний номерний знак НОМЕР_1 , належить ОСОБА_3 .

Беручи до уваги викладене, у суду наявні достатні дані вв ажати, що в автомобілі «Ф орд «Фокус», державний номер ний знак НОМЕР_1 , який на лежить ОСОБА_3 , можуть з находитись документи, що сто суються фінансово - господа рської діяльності ТОВ „Юніто с” (код ЄДРПОУ 33235112), ТОВ „Арт Тек с” (код ЄДРПОУ 31779508), ПП „Юлав-НК” (код ЄДРПОУ 33237371), ПП „Танос Плюс ” (код ЄДРПОУ 33235065), ТОВ „Бернес” (код ЄДРПОУ 33144041), ПП „Ніяр Конса лтинг” (код ЄДРПОУ 32826438), печатки зазначених підприємств, інш і предмети і документи, які ма ють значення для встановленн я істини по справі.

Враховуючи викладене, керу ючись ст. ст. 14-1, 177 КПК України, су д

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідч ого СВ ПМ ДПІ у Печерському ра йоні м. Києва Миколаєвськог о Д.А. про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведенн я обшуку в автомобілі «Ф орд «Фокус», державний номер ний знак НОМЕР_1 , який на лежить ОСОБА_3 , з метою в иявлення та вилучення докуме нтів, що стосуються фінансов о - господарської діяльност і ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112), ТОВ „Арт Текс” (код ЄДРПОУ 31779508) , ПП „Юлав-НК” (код ЄДРПОУ 33237371), ПП „Танос Плюс” (код ЄДРПОУ 33235065), Т ОВ „Бернес” (код ЄДРПОУ 33144041), ПП „Ніяр Консалтинг” (код ЄДРПО У 32826438), печаток зазначених підп риємств, інших предметів і до кументів, які мають значення для встановлення істини по с праві.

Постанова оскарженню не пі длягає.

СУДДЯ М.І. ОНІЩУК