Ухвала

від 23.10.2015 по справі 757/39002/15-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/39002/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 жовтня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором, про проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Смирнова-Ласточкіна, 10-А, які на праві власності належать ПАТ «Український інноваційний банк».

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32015100060000186 від 06 серпня 2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Оленерго» (код ЄДРПОУ 38749914), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що службовими особами ТОВ «Оленерго» (код ЄДРПОУ 38749914) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Інтерпродукт Груп» (код ЄДРПОУ 38766144), ТОВ «Ед-Ворлд Трейд» (код ЄДРПОУ 37640673), ТОВ «Ед-Ворлд Паблішнг» (код ЄДРПОУ 37147030), ПП «ПДП Три» (код ЄДРПОУ 37025633), ТОВ «УФК-Груп» (код ЄДРПОУ 38515960), ТОВ «Альянс Джі Ем» (код ЄДРПОУ 37025633), в період 2014 року в порушення норм Податкового кодексу України було занижено податок на додану вартість на загальну суму 2 065 183 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, оскільки вказана сума більше ніж в три тисячі разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян. Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службовими особами ТОВ «Оленерго» (код ЄДРПОУ 38749914), в ході здійснення господарської діяльності, пов`язаної з купівлею-продажем товарно-матеріальних цінностей (нафтопродуктів), отриманням рекламних та інших послуг, замовниками яких виступали підприємства реального сектору економіки, в порушення норм чинного законодавства, у документах податкового та бухгалтерського обліку відображали купівлю-продаж таких товарно-матеріальних цінностей від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Ай Ті Джі» (код ЄДРПОУ 34925244), ТОВ «Гостинний Двір» (код ЄДРПОУ 32416291), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код ЄДРПОУ 39194695), ТОВ «Крістал Буд» (код ЄДРПОУ 39273897), ТОВ «Грін Сіті» (код ЄДРПОУ 39228687) та включали їх до складу податкового кредиту та валових витрат підприємства. Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ «Оленерго» (код ЄДРПОУ 38749914), разом з іншими невстановленими слідством пов`язаними між собою особами, в ході провадження своєї злочинної діяльності направленої на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, окрім ТОВ «Оленерго» (код ЄДРПОУ 38749914) використовують такі підприємства як: ТОВ «Синдикат Преміум» (код ЄДРПОУ 39054891), ТОВ «Оілнафтогаз» (код ЄДРПОУ 38899538), ТОВ «Торговий Дім «Агро Ресурс Енергія» (код ЄДРПОУ 38939785), ТОВ «Баста Союз» (код ЄДРПОУ 38749899), ТОВ «Ол-Ін-Кард» (код ЄДРПОУ 38840374).

При розслідуванні даного кримінального провадження виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Оленерго» (код ЄДРПОУ 38749914), ТОВ «Інтерпродукт Груп» (код ЄДРПОУ 38766144), ТОВ «Ед-Ворлд Трейд» (код ЄДРПОУ 37640673), ТОВ «Ед-Ворлд Паблішнг» (код ЄДРПОУ 37147030), ПП «ПДП Три» (код ЄДРПОУ 37025633), ТОВ «УФК-Груп» (код ЄДРПОУ 38515960), ТОВ «Альянс Джі Ем» (код ЄДРПОУ 37025633), ТОВ «Ай Ті Джі» (код ЄДРПОУ 34925244), ТОВ «Гостинний Двір» (код ЄДРПОУ 32416291), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код ЄДРПОУ 39194695), ТОВ «Крістал Буд» (код ЄДРПОУ 39273897), ТОВ «Грін Сіті» (код ЄДРПОУ 39228687), ТОВ «Синдикат Преміум» (код ЄДРПОУ 39054891), ТОВ «Оілнафтогаз» (код ЄДРПОУ 38899538), ТОВ «Торговий Дім «Агро Ресурс Енергія» (код ЄДРПОУ 38939785), ТОВ «Баста Союз» (код ЄДРПОУ 38749899), ТОВ «Ол-Ін-Кард» (код ЄДРПОУ 38840374) з метою встановлення можливих фактів заниження обсягів операцій на митній території України, проведення розрахунків або вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами зазначених підприємств, фактів незаконного завищення ціни на товарно-матеріальні цінності, фактів реалізації нафтопродуктів, як не відповідають вимогам нормативних документів України, фактів виводу грошових коштів, з використанням розрахункових рахунків підконтрольних підприємств та здійснення іншої незаконної діяльності вищезазначеними підприємствами, що можливо буде виконати лише при наявності документів необхідність у відшуканні яких виникла з подачею вказаного клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку в нежитлових приміщеннях, що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Смирнова-Ласточкіна, 10-А, які відповідно до листа Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна та Інформаційної довідки з Держаного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна на праві власності належить ПАТ «Український інноваційний банк» та в яких, згідно наявних матеріалів кримінального провадження знаходяться вказані речі і предмети.

Обшук, у відповідності з ст. 234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Водночас, вимоги клопотання про надання дозволу також на відшукування грошових коштів та цінностей, здобутих внаслідок вчинення кримінального правопорушення носять загальний характер та не відповідають положенням п.7 ч. 3 ст. 234 КПК України, у відповідності до яких в клопотанні про проведення обшуку мають бути вказані речі, документи, або особи, яких планується відшукати. Відтак, слідчий суддя відмовляє в задоволення клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою виявлення та вилучення «грошових коштів, здобутих внаслідок вчинення кримінального правопорушення». Виходячи з цього, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Смирнова-Ласточкіна, 10-А, які на праві власності належать ПАТ «Український інноваційний банк» з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських та установчих документів ТОВ «Оленерго», ТОВ «Інтерпродукт Груп», ТОВ «Ед-Ворлд Трейд», ТОВ «Ед-Ворлд Паблішнг», ПП «ПДП Три», ТОВ «УФК-Груп», ТОВ «Альянс Джі Ем», ТОВ «Ай Ті Джі, ТОВ «Гостинний Двір», ТОВ «Арт Трейдінг Груп», ТОВ «Крістал Буд», ТОВ «Грін Сіті», ТОВ «Синдикат Преміум», ТОВ «Оілнафтогаз», ТОВ «Торговий Дім «Агро Ресурс Енергія», ТОВ «Баста Союз», ТОВ «Ол-Ін-Кард» та інших підконтрольних підприємств та фізичних осіб-підприємців, документів які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей, документів у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів щодо перерахування грошових коштів, документів що свідчать про відкриття, використання та закриття розрахункових та карткових рахунків зазначених підприємств та підконтрольних фізичних осіб-підприємців, не облікованих товарно-матеріальних цінностей (нафтопродуктів), електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо взаємовідносин між ТОВ «Оленерго», ТОВ «Інтерпродукт Груп», ТОВ «Ед-Ворлд Трейд», ТОВ «Ед-Ворлд Паблішнг», ПП «ПДП Три», ТОВ «УФК-Груп», ТОВ «Альянс Джі Ем», ТОВ «Ай Ті Джі, ТОВ «Гостинний Двір», ТОВ «Арт Трейдінг Груп», ТОВ «Крістал Буд», ТОВ «Грін Сіті», ТОВ «Синдикат Преміум», ТОВ «Оілнафтогаз», ТОВ «Торговий Дім «Агро Ресурс Енергія», ТОВ «Баста Союз», ТОВ «Ол-Ін-Кард» та іншими підприємствами і фізичними особами, та електронні документи в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів та товарно-матеріальних цінностей, печаток, кліше та штампів підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків, інших предметів, речей та документів здобутих у результаті вчинення кримінального правопорушення.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження за клопотанням.

Примірник 2 виданий старшому слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1