Ухвала

від 23.10.2015 по справі 751/9845/15-к

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/9845/15-к

Провадження №1-кс/751/2190/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 23 жовтня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про проведення обшуку , -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся слідчий, вказавши, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області знаходиться кримінальне провадження №12014270000000315 від 05.11.2014 року, за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1, 2 ст. 205, ч. 3,4,5 ст. 191 КК України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності у тому числі ТОВ «Укркоресттранс» (код ЄДРПОУ 38776943), ТОВ «Колд Транс» (код ЄДРПОУ 38270885), ТОВ «Транс Б?юті» (код ЄДРПОУ 39554230), ТОВ «Адепціо» (код ЄДРПОУ 39475107), ТОВ «Векторіус» (код ЄДРПОУ 39477476), ТОВ «Гайана» (код ЄДРПОУ 39480777), ТОВ «Комерцтранс» (код ЄДРПОУ 39480892), ТОВ «Раджіо» (код ЄДРПОУ 39480947), ТОВ «Мерчант Сервіс» (код ЄДРПОУ 39481346), ТОВ «Каппіталстейт» (код ЄДРПОУ 39650091), ТОВ «Лошінвест» (крод ЄДРПОУ 39710045), ТОВ «Лоштрейд» (код ЄДРПОУ 39710066), ТОВ «Лошторг» (код ЄДРПОУ 39710113), ТОВ «Лоштранс» (код ЄДРПОУ 39710155), ТОВ «Сільвер логістікс групп» (код ЄДРПОУ 38776990), ТОВ «Бестпрод» (код ЄДРПОУ 39625201), ТОВ «Култорг» (код ЄДРПОУ 39625526), ТОВ «Протрейд Плюс» (код ЄДРПОУ 39625552), ТОВ «Сумікс» (код ЄДРПОУ 39625285), ТОВ «Луміком» (код ЄДРПОУ 39650039), ТОВ «Сопсервіс» (код ЄДРПОУ 39650180), ТОВ «Стрітторг» (код ЄДРПОУ 39650133), ТОВ «Олком торг» (код ЄДРПОУ 39649971), ТОВ «Інверт плюс» (код ЄДРПОУ 39650222), ТОВ «Соплайн» (код ЄДРПОУ 39649369), ТОВ «Сопінвест» (код ЄДРПОУ 39649788), ТОВ «Сопторг» (код ЄДРПОУ 39650023), ТОВ «Мічвос» (код ЄДРПОУ 39706746), ТОВ «Будпродакшн» (код ЄДРПОУ 39341055), ТОВ «Стайл Буд Трейд» (код ЄДРПОУ 37769060) та інші підприємства реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на суму 1 908 103 грн. та податку на прибуток на суму 1 717 292 грн., всього на загальну суму 3 625 395, 7 грн.

Встановлено, що згідно реєстраційних документів директором ТОВ «Укркоресттранс» являється ОСОБА_6 , засновником - ОСОБА_7 . Згідно пояснень останніх встановлено, що вони не мають до даного підприємства ніякого відношення, підприємство реєструвалося за винагороду, ніяких бухгалтерських та податкових документів не підписували.

Директором ТОВ «Колд Транс» являється ОСОБА_8 , який пояснив, що до господарської діяльності підприємства не має ніякого відношення.

Також, встановлено, що ПП "Лідер МСК" (код ЄДРПОУ 38038528) мало взаємовідносини, з підприємствами, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Будпродакшн» (код ЄДРПОУ 39341055), ТОВ «Стайл Буд Трейд» (код ЄДРПОУ 37769060), які входять до «конвертаційного центру», який підконтрольний ОСОБА_5 .

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП "Лідер МСК" (код ЄДРПОУ 38038528) з метою приховування слідів злочину, а саме: фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Будпродакшн» (код ЄДРПОУ 39341055), ТОВ «Стайл Буд Трейд» (код ЄДРПОУ 37769060) та в/ч № НОМЕР_1 (м. Біла Церква), можуть знищити вищевказані документи.

На даний час вищевказані документи можуть знаходитись в будівлі за адресою: м. Городня, вул. 1-го Травня, 53 б, яке використовує в своїй діяльності ПП "Лідер МСК" (код ЄДРПОУ 38038528).

За таких обставин, у органу досудового розслідування маються достатні підстави вважати, що в приміщенні за адресою: м. Городня, вул. 1-го Травня, 53 б, яке використовує в своїй діяльності ПП "Лідер МСК" (код ЄДРПОУ 38038528) можуть знаходитися документи по взаємовідносинам з підприємствами, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Будпродакшн» (код ЄДРПОУ 39341055), ТОВ «Стайл Буд Трейд» (код ЄДРПОУ 37769060) та в/ч № НОМЕР_1 (м. Біла Церква), тендерна документація, документи, щодо придбання ТМЦ за готівку, які в подальшому проводились по бухгалтерському та податковому обліку як придбані від СГД, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Будпродакшн» (код ЄДРПОУ 39341055), ТОВ «Стайл Буд Трейд» (код ЄДРПОУ 37769060), комп`ютерна техніка, носії інформації, засоби мобільного зв`язку, грошові кошти, які отримані злочинним шляхом, чорнові записи, що свідчать про порушення податкового законодавства, які самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та з метою ухилення від відповідальності можуть бути знищені. Згідно інформації з реєстру прав власності на нерухоме майно приміщення за адресою: АДРЕСА_1 вцілому належить на праві власності ОСОБА_9 ( НОМЕР_2 ).

Приймаючи до уваги те, що є підстави вважати, що предмети, речі і документи, які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за вказаною адресою.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вислухавши слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню, тому з метою відшукання і вилучення документів з ознаками кримінального правопорушення, необхідно надати дозвіл на проведення обшуку за вказаною адресою.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 234-236 КПК України, -

Ухвалив:

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 на проведення обшуку приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке використовує в своїй діяльності ПП "Лідер МСК" (код ЄДРПОУ 38038528) та, яке вцілому належить на праві власності ОСОБА_9 ( НОМЕР_2 ), з метою відшукання та вилучення документів ПП "Лідер МСК" (код ЄДРПОУ 38038528) по взаємовідносинам з підприємствами, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Будпродакшн» (код ЄДРПОУ 39341055), ТОВ «Стайл Буд Трейд» (код ЄДРПОУ 37769060) та в/ч № НОМЕР_1 (м. Біла Церква), а саме: (договори з усіма додатками до них, податкові, видаткові, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт, та інші), тендерної документації, документів, щодо придбання ТМЦ за готівку, які в подальшому проводились по бухгалтерському та податковому обліку як придбані від СГД, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Будпродакшн» (код ЄДРПОУ 39341055), ТОВ «Стайл Буд Трейд» (код ЄДРПОУ 37769060), комп`ютерної техніки, носіїв інформації, засобів мобільного зв`язку, грошових коштів, які отримані злочинним шляхом, чорнових записів та інших речей, предметів, цінностей, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1