Вирок

від 02.11.2015 по справі 490/10255/15-к

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

490/10255/15-к 02.11.2015

н\п 1-кп/490/677/2015

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 490/10255/15-к

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 листопада 2015 року м. Миколаїв

Центральний районний суд м. Миколаєва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченої ОСОБА_4 та її представника - адвоката ОСОБА_5 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду м. Миколаєва кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015160000000285 від 30 вересня 2015 року за обвинуваченням

ОСОБА_4 , яка народилася ІНФОРМАЦІЯ_1 в м. Миколаєві, є громадянкою України, має середню спеціальну освіту, працює техпрацівником університету Україна, раніше не судима має на утриманні двох неповнолітніх дітей: ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрована та проживає за адресою: АДРЕСА_1 ,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Так, ОСОБА_4 , не маючи наміру займатись підприємницькою діяльністю, переслідуючи корисливу мету на отримання грошової винагороди в розмірі 1000 (тисячу) гривень, надала згоду невстановленій слідством особі на ім`я ОСОБА_8 зареєструвати на своє ім`я підприємства - ТОВ "Престиж 2014" (код ЄДРПОУ 39304500), ТОВ "Аніан" (код ЄДРПОУ 39304542), ТОВ "Сахара Рай" (код ЄДРПОУ 39606744), ТОВ "Панда ПП" (код ЄДРПОУ 39606786) та ТОВ "Тип Тен" (39606833) без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств.

15 липня 2014 року ОСОБА_4 , бажаючи одержати винагороду за пособництво у створенні фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно та завідомо знаючи, що діяльність ТОВ "Престиж 2014" (код ЄДРПОУ 39304500) та ТОВ "Аніан" (код ЄДРПОУ 39304542) буде носити незаконний характер, а саме, здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання, підписала заздалегідь підготовлені документи, а саме: Рішення №1 Засновника (власника) ТОВ "Престиж 2014", Рішення №1 Засновника (власника) ТОВ "Аніан", згідно яких ОСОБА_4 стала одноособовим засновником даних товариств.

Того ж дня, ОСОБА_4 , знаходячись у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_9 за адресою: м.Миколаїв, вул.Велика Морська, 60, підписала Статути ТОВ "Престиж 2014" та ТОВ "Аніан", затверджені відповідними рішеннями від 15 липня 2014 року.

На підставі засвідчених ОСОБА_4 документів, 15 липня 2014 року проведено державну реєстрацію установчих документів ТОВ "Престиж 2014" та ТОВ "Аніан" у Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції у Миколаївській області за №15221020000030340 та №15221020000030341 відповідно.

ТОВ "Престиж 2014", ТОВ "Аніан" зареєстровано та взято на облік, як платників податків в ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва Миколаївської області ДПС.

28 січня 2015 року ОСОБА_4 , бажаючи одержати винагороду за пособництво у створенні фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно та завідомо знаючи, що діяльність ТОВ "Сахара Рай" (код ЄДРПОУ 39606744), ТОВ "Панда ПП" (код ЄДРПОУ 39606786) та ТОВ "Тип Тен" (39606833) буде носити незаконний характер, а саме, здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання, підписала заздалегідь підготовлені документи, а саме: Рішення №1 Засновника (власника) ТОВ "Сахара Рай", Рішення №1 Засновника (власника) ТОВ "Панда ПП" та Рішення №1 Засновника (власника) ТОВ "Тип Тен", згідно яких ОСОБА_4 стала одноособовим засновником даних товариств.

Того ж дня, ОСОБА_4 , знаходячись у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_9 за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 60, підписала Статути ТОВ "Сахара Рай", ТОВ "Панда ПП" та ТОВ "Тип Тен", затверджені відповідними рішеннями від 28 січня 2015 року.

На підставі засвідчених ОСОБА_4 документів, 28 січня 2015 року проведено державну реєстрацію установчих документів ТОВ "Сахара Рай", ТОВ "Панда ПП" та ТОВ "Тип Тен" у Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції у Миколаївській області за №15221020000031158, №15221020000031159 та №15221020000031160 відповідно.

ТОВ "Сахара Рай", ТОВ "Панда ПП" та ТОВ "Тип Тен" зареєстровано та взято на облік, як платників податків в ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва Миколаївської області ДПС.

Після вчинення необхідних дій, які пов`язані з реєстрацією підприємств, всі документи ТОВ "Престиж 2014", ТОВ "Аніан", ТОВ "Сахара Рай", ТОВ "Панда ПП" та ТОВ "Тип Тен", ОСОБА_4 передала невстановленій слідством особі.

Таким чином, на протязі 2014-2015 років, ОСОБА_4 являлась засновником та директором ТОВ "Престиж 2014", ТОВ "Аніан", ТОВ "Сахара Рай", ТОВ "Панда ПП" та ТОВ "Тип Тен", при цьому фінансово-господарську діяльність даних підприємств вона не здійснювала, документів по взаємовідносинам з підприємствами - контрагентами не підписувала, товарів не поставляла, розрахунковими рахунками не керувала, податкову звітність не складала та не підписувала і нікому цього не доручала.

Незаконна діяльність вказаних підприємств полягала у тому, що невстановлені слідством особи, використовуючи їх реквізити, розрахункові рахунки та печатки, здійснювали документальне оформлення неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств - контрагентів, після чого такі документи передавались замовникам "послуг" (підприємствам - вигодонабувачам), з метою уникнення від оподаткування, шляхом завищення валових витрат з податку на прибуток, обготівковування грошових коштів.

Так, ОСОБА_4 , надавши згоду стати засновником та директором вказаних підприємств, підписавши необхідні реєстраційні документи, не збираючись здійснювати їх фінансово-господарську діяльність, своїми умисними діями пособничала невстановленим слідством особам у незаконній діяльності, а саме у створенні, придбанні фіктивних підприємств з метою прикриття незаконної діяльності.

Таким чином, своїми умисними та протиправними діями ОСОБА_4 вчинила злочин, передбачений ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, а саме пособництво у фіктивному підприємництві, тобто у створенні, придбанні фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності.

Під час досудового розслідування 19 жовтня 2015 року, між прокурором прокуратури Одеської області ОСОБА_3 і обвинуваченою ОСОБА_4 укладено угоду про визнання винуватості. Згідно з угодою ОСОБА_4 повністю визнала свою винуватість у зазначених діяннях і зобов`язується: беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні.

Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_4 буде призначене покарання за ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України у виді штрафу в розмірі 500 (п`ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного.

Відповідно до ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч.4 ст.469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Злочин, у вчиненні якого обвинувачена ОСОБА_4 визнала себе винуватою, віднесений до категорії невеликої тяжкості, внаслідок якого шкода завдана лише суспільним інтересам, а отже угода про визнання винуватості може бути укладена.

Судом встановлено, що ОСОБА_4 цілком розуміє положення ч.ч.4, 5 ст.474 КПК України, укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. Умови угоди не суперечать вимогам Кримінального процесуального Кодексу та Кримінального Кодексу України, а матеріали кримінального провадження свідчать про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.

Обвинувачена ОСОБА_4 погодилась на призначення узгодженого покарання.

Виходячи з викладеного суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченою ОСОБА_4 .

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.314, 374-376, 474, 475 КПК України, суд,-

З А С У Д И В:

Затвердити угоду від 19 жовтня 2015 року у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015160000000285 від 30 вересня 2015 року, про визнання винуватості укладену між прокурором прокуратури Одеської області ОСОБА_3 і обвинуваченою ОСОБА_4 .

Визнати ОСОБА_4 винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України та призначити узгоджене сторонами покарання у виді штрафу в розмірі 500 (п`ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

Заходи забезпечення кримінального провадження не застосовувались.

Вирок може бути оскаржений, з підстав, передбачених статтею 394 КПК України до апеляційного суду Миколаївської області через Центральний районний суд м.Миколаєва протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Копію вироку після його проголошення негайно вручити засудженій та прокурору, інші учасники судового провадження копію вироку мають право отримати в суді.

Головуючий ОСОБА_1