Ухвала

від 23.11.2015 по справі 569/15953/15-к

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

Справа № 569/15953/15-к

23 листопада 2015 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС СВ Управління Служби безпеки України в Рівненській області ОСОБА_3 (далі слідчий) про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів СБУ, державної митної служби та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , у якому просить надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, 120М, з метою відшукання і вилучення документів щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) та ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) з ПП Арт-Майстер (код ЄДРПОУ 32300300),інших предметів і документів.

В обґрунтування клопотання вказав, що СВ УСБУ в Рівненській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №22015180000000067 за фактом створення та придбання суб`єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, вчинене за попередньою змовою групою осіб, та за фактом легалізації доходів, здобутих злочинним шляхом, тобто за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.2 ст.28 ч.2 ст.205, ч.1 ст.209 КК України.

З клопотанні слідує, що жителі Рівненської області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою, придбали ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) та створили ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), які використовували в подальшому для прикриття незаконної діяльності, що полягала в укладенні та фіктивному виконанні господарських угод з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, що призвело до зменшення податкових зобов`язань останніх, внаслідок чого було завдано шкоду державі на суму, яка у тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

ОСОБА_5 , через підконтрольні йому суб`єкти підприємницької діяльності, систематично надає для ряду підприємств і організацій на території Рівненської області та інших областей України послуги з легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, конвертації безготівкових коштів у готівку, реконвертації готівкових коштів у безготівкові та мінімізації податкових зобов`язань.

В клопотанні також зазначається, що в період з 01.01.2014 по 31.04.2015, в результаті злочинної діяльності вищевказаних осіб, в ході проведення сумнівних фінансово-господарських операцій ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591), ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603), ТОВ "Ель Торо" (код ЄДРПОУ 39079350), які підконтрольні ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , було конвертовано безготівкові кошти у готівку на загальну суму 40 789 005 гривень, в результаті чого державі нанесено шкоду на загальну суму 8 157 801 гривень при формуванні податкового кредиту для реального сектору економіки.

Відповідно до наявного листа ГУ ДФС у Рівненській області №6/1271 від 27.10.2015, ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) проводило фінансово-господарські операції по реалізації ТМЦ для ПП Арт-Майстер (код ЄДРПОУ 32300300) на загальну суму ПДВ 257 000 гривень, вказані ТМЦ були придбані у ТОВ Гедеон Прінт (код ЄДРПОУ 36524690), у якого відсутні будь-які ознаки придбання товарів аналогічним реалізованим для ТОВ Екомедтех. Аналогічним чином, ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) проводило фінансово-господарські операції по реалізації ТМЦ для ПП Арт-Майстер (код ЄДРПОУ 32300300) на загальну суму ПДВ 1 192 000 гривень, однак у ТОВ Тілар відсутні будь-які ознаки придбання товарів аналогічним реалізованим для ПП Арт-Майстер.

Також слідчий у клопотанні зазнеачає, що відповідно до рапорту ВКЗЕ УСБУ в Рівненській області №8/2562 від 26.10.2015, у протиправному механізмі легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, приймає участь в тому числі ПП Арт-Майстер (код ЄДРПОУ 32300300), зокрема вказане ТОВ укладає фіктивні договори купівлі ТМЦ з ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) та ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591), які в свою чергу, не придбавали зазначених ТМЦ у жодного із своїх контрагентів, тобто формували на замовлення фірм замовників готівки пакет необхідних документів та здійснювало конвертацію безготівкових коштів у готівку з подальшою передачею замовникам з відрахуванням 10% від суми операції в якості власної винагороди за надані послуги з конвертації.

Відповідно до вказаного вище рапорту, документи щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) та ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) з ПП Арт-Майстер (код ЄДРПОУ 32300300) зберігаються за місцем фактичної реєстрації останньої, та можуть бути змінені, знищені або приховані з метою ухилення осіб, що вчинили злочин, від кримінальної відповідальності.

Згідно рапорту ВКЗЕ в Рівненській області №8/2611 від 04.11.2015, зазначені вище документи зберігаються за місцем знаходження ПП Арт-Майстер (код ЄДРПОУ 32300300) за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, 120М.

Слідчий вказує, що за даними витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно приміщення, що знаходиться за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, 120М, належить на праві власності ТзОВ АТТИКА.

Зазначені вище документи та предмети можуть бути змінені, знищені або приховані з метою ухилення осіб, що вчинили злочин від кримінальної відповідальності за вказані злочини.

Покликаючись на наведене, а також наявність достатніх підстав вважати, що в приміщенні за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, 120М, можуть знаходитися документи щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) та ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) з ПП Арт-Майстер (код ЄДРПОУ 32300300),інші предмети і документи, які можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, просить клопотання задоволити.

Дослідивши матеріали справи, суд прийшов до висновку, що клопотання слід задоволити з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.234 КК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Оцінюючи надані до клопотання матеріали, суд вважає їх достатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання про наявність достатніх підстав вважати, що в приміщенні за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, 120М, можуть знаходитися документи щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) та ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) з ПП Арт-Майстер (код ЄДРПОУ 32300300),інші предмети і документи, які мають значення для досудового розслідування по даному кримінальному провадженні та можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчомув ОВС СВ Управління Служби безпеки України в Рівненській області ОСОБА_3 , або за його дорученням іншому слідчому чи оперативному працівнику УСБУ в Рівненській області, на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, 120М, з метою відшукання і вилучення документів щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) та ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) з ПП Арт-Майстер (код ЄДРПОУ 32300300),інших предметів і документів, які свідчать про фіктивні фінансово - господарські операції та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні №22015180000000067.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1