Ухвала

від 07.02.2013 по справі 761/3451/13-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/3451/13-к

Провадження №1-кс/761/859/2013

У Х В А Л А

іменем України

07 лютого 2013 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Бугіль В.В.

за участю слідчого Міщенко О.В.

при секретарі Абдуллін А.Р.

розглянувши в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ ДПС України майора податкової міліції Міщенко О.В. про проведення обшуку при проведенні досудового розслідування № 32013110100000031 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в :

До Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням по досудовому розслідуванню № 32013110100000031 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС ГСУ ДПС України майора податкової міліції Міщенко О.В. про проведення обшуку.

Клопотання мотивоване тим, що досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ "Дніпроолія" (код ЄДРПОУ 36726560) з метою ухилення від сплати податків незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість по нібито проведеним фінансово-господарським операціям з ТОВ "Інфініті" (код ЄДРПОУ 37585953), яке задіяне в злочинному ланцюзі мінімізації податкових зобов'язань за участю підприємства з ознаками фіктивності ПП "Тоэрис" (код ЄДРПОУ 32907616), в результаті чого в період жовтень 2011 року - липень 2012 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 5 350 941,20 грн., що є особливо великим розміром.

Також встановлено, що невстановлені особи протягом 2010-2012 років з метою прикриття незаконної діяльності, діючи повторно, створили, придбали ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП "Тоэрис" (код ЄДРПОУ 32907616), ТОВ "Інфініті" (код ЄДРПОУ 37585953), ТОВ "ОРГАНИК СИГМА" (код ЄДРПОУ 37758305), ТОВ "ПРІН КО" (код ЄДРПОУ 37992308), ТОВ "ТРАНСРЕГИОНАЛ-ТОРГ" (код ЄДРПОУ 38086634), ТОВ "МАРВЕЛ+" (код ЄДРПОУ 38170228), ТОВ "ФОРСАЖ 2011" (код ЄДРПОУ 37698409), ТОВ "АГРОТИГОРГ" (код ЄДРПОУ 38386430), ТОВ "ОЛІЯ-ТОРГ" (код ЄДРПОУ 37104971), ТОВ "ПАРИТЕТ М" (код ЄДРПОУ 37386073), ТОВ "МЕЛ-ТРАНС" (код ЄДРПОУ 34949789), ТОВ "ДИЛЕН" (код ЄДРПОУ 30900404), ТОВ "КАЇР-МИКОЛАЇВ" (код ЄДРПОУ 31613639), ТОВ "ТК АЛУНІТ" (код ЄДРПОУ 35320911), ТОВ "АГРОКЛУБ 2012" (код ЄДРПОУ 38247452), ТОВ "ЮГЕКОТОП" (код ЄДРПОУ 35674119), ТОВ "ЦЕНФИНТОРГ-ЮГ" (код ЄДРПОУ 35989010), ТОВ "ШЕЛ-ВЕСТ" (код ЄДРПОУ 36955595), ТОВ "ЮГЕВРОТРАНС" (код ЄДРПОУ 36622779), ТОВ "НК РЕМТОРГ" (код ЄДРПОУ 35106542), ТОВ "СПІКЕР КОМ" (код ЄДРПОУ 37992711), ТОВ "ГОЛДФІШ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 38275156), ТОВ "ЮЖЦЕНТР ТОРГ" (код ЄДРПОУ 35988986), ПАТ "АВТОПРОДСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 3117910), реквізити та банківські рахунки яких використовувалися з метою незаконної мінімізації податкових зобов'язань діючих підприємств.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, яка причетна до незаконної діяльності, що пов'язана з пособництвом в ухиленні від сплати податків, мінімізацією податкових зобов'язань та фіктивним підприємництвом, а саме до її функціональних обов'язків входить формування податкової звітності підконтрольних СПД, підготовка необхідних первинних фінансово-господарських документів, співпраця з банківськими установами, використовує транспортний засіб - автомобіль MITSUBISHI OUTLENDER, 2008 року випуску, державний знак НОМЕР_1, який належить на праві власності ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2 (свідоцтво про реєстрацію НОМЕР_2), який є чоловіком ОСОБА_2.

Слідчий посилаючись на те, що є достатні підстави вважати, що в автомобілі MITSUBISHI OUTLENDER, 2008 року випуску, державний знак НОМЕР_1, який використовується гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходиться комп'ютерна техніка, засоби зв'язку, печатки, чорнові записи, бухгалтерські та інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по справі просив клопотання задовольнити посилаючись на ст. 14-1, 177 КПК України.

Розглянувши матеріали клопотання, вислухавши думку слідчого який просив його задовольнити, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Частиною 3 даної статті зазначено які відомості повинно містити клопотання слідчого або прокурора.

Як видно з клопотання слідчий зазначає що керується ст. 14-1 та ст. 177 КПК України. Слід зазначити, що ст. 14-1 КПК України в даному процесуальному законі не існує, а стаття 177 КПК України визначає мету і підстави застосування запобіжних заходів та до проведення обшуку ніякого відношення не має. Враховуючи викладене в задоволенні клопотання необхідно відмовити.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бугіль В.В.