Ухвала

від 26.11.2015 по справі 759/18274/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/4985/15

ун. № 759/18274/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 листопада 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши, погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 , клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205, ч.1, ч.2, ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, а саме, надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 18-Б, які на праві власності не зареєстровані, з метою відшукання та вилучення речей та документів ТОВ «Елемент Ойл» (код 39038178), ТОВ «ТК «Манго-Трейд» (код 39116994), ТОВ «Елемент Нафта» (код 39564815), ТОВ «Наша Нафта» (код 39483296), ТОВ «Манго-Груп» (код 39039648), ТОВ «Манго Трейд» (код 37149766), ТОВ «Манго Юг» (код 36684510), ТОВ «ТД «Елемент» (код ЄДРПОУ 37817119), ТОВ «ТК «Елемент» (код ЄДРПОУ 37360940), ТОВ «Елемент-СА» (код ЄДРПОУ 34832307), ТОВ «Інвест Транссервіс» (код 38921716), ТОВ «Інвест Сервіслюкс» (код 38919831), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код 39265488), ТОВ «Бест Юа» (код 39282147), ПП «Олімп» (код 31414089), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Альшар Груп» (код 39195353), ТОВ «Укроргенергогаз» (код 32768338), ТОВ «Нура Груп» (код 39407833), ТОВ «Фабіус» (код 39415493), ТОВ «Веда Актив» (код 39407702), ТОВ «Селма Факторі» (код 39426306), ТОВ «Сістем Енерджі Корпорейшн» (код 39371760), ТОВ «Анімус» (код 35370758), ТОВ «Галіот Груп» (код 39422605), ТОВ «Румак» (код 39170323), ТОВ «Мілленіум Білд» (код 38913342), ТОВ «Промі-Лайт» (код 38920669), ТОВ «Полокран» (код 38897808), ТОВ «Редіон Плюс» (код 39281740), ТОВ «Респект Солюшнз» (код 39290524), ТОВ «КП Компанія Укрнафтопостач» (код 35692138), ТОВ «Екстрабренд» (код 39328359), ПП «ПДП Три» (код 34593982), ТОВ «Гамма Груп» (код 39426861) та інших підприємств з ознаками «фіктивності» а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів; печаток та штампів вищевказаних підприємств; реєстраційних документів; товарно-матеріальних цінностей; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей; документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях); грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності; листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами; чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку); комп`ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність; платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо; грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності; інших речей та документів, що матимуть доказове значення у кримінальному провадженні.

Клопотання мотивоване тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідування ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100080000014 від 04.03.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.1, ч. 2, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Елемент Ойл» (код 39038178) в період 2014-2015 рр. з метою мінімізації податкових зобов`язань, шляхом створення видимості проведення фінансово-господарських операцій з придбання агентських послуг у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Інвест Транссервіс» (код 38921716), ТОВ «Інвест Сервіслюкс» (код 38919831), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код 39265488), ТОВ «Бест Юа» (код 39282147), ПП «Олімп» (код 31414089), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Альшар Груп» (код 39195353), ТОВ «Укроргенергогаз» (код 32768338), ТОВ «Нура Груп» (код 39407833), ТОВ «Фабіус» (код 39415493), ТОВ «Веда Актив» (код 39407702), ТОВ «Селма Факторі» (код 39426306), ТОВ «Сістем Енерджі Корпорейшн» (код 39371760), ТОВ «Анімус» (код 35370758), ТОВ «Галіот Груп» (код 39422605), ТОВ «Румак» (код 39170323), ТОВ «Мілленіум Білд» (код 38913342), ТОВ «Промі-Лайт» (код 38920669), ТОВ «Полокран» (код 38897808), ТОВ «Редіон Плюс» (код 39281740), ТОВ «Респект Солюшнз» (код 39290524), ТОВ «Екстрабренд» (код 39328359), ПП «ПДП Три» (код 34593982), ТОВ «Гамма Груп» (код 39426861), ухилились від сплати податків на суму понад 40 млн. грн.

Крім того встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на ім`я підставних осіб суб`єкти підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Інвест Транссервіс» (код 38921716), ТОВ «Інвест Сервіслюкс» (код 38919831), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код 39265488), ТОВ «Бест Юа» (код 39282147), ПП «Олімп» (код 31414089), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Альшар Груп» (код 39195353), ТОВ «Укроргенергогаз» (код 32768338), ТОВ «Нура Груп» (код 39407833), ТОВ «Фабіус» (код 39415493), ТОВ «Веда Актив» (код 39407702), ТОВ «Селма Факторі» (код 39426306), ТОВ «Сістем Енерджі Корпорейшн» (код 39371760), ТОВ «Анімус» (код 35370758), ТОВ «Галіот Груп» (код 39422605), ТОВ «Румак» (код 39170323), ТОВ «Мілленіум Білд» (код 38913342), ТОВ «Промі-Лайт» (код 38920669), ТОВ «Полокран» (код 38897808), ТОВ «Редіон Плюс» (код 39281740), ТОВ «Респект Солюшнз» (код 39290524), ТОВ «Екстрабренд» (код 39328359), ПП «ПДП Три» (код 34593982), ТОВ «Гамма Груп» (код 39426861) та в подальшому використовували реєстраційні, статутні документи, печатки та банківські рахунки вищевказаних ФСПД, з метою прикриття незаконної діяльності, при проведенні господарських операцій та не відображуючи їх в бухгалтерському та податковому обліках.

Так, допитаний засновник ТОВ «Інвест Транссервіс» (код 38921716), ТОВ «Інвест Сервіслюкс» (код 38919831) ОСОБА_5 який показав, що відношення до господарської діяльності підприємств він не має, підприємства зареєстрував за грошову винагороду.

Крім того допитана головний бухгалтер ТОВ «Укроргенергогаз» (код 32768338) ОСОБА_6 , яка показала, що фінансового-господарських взаємовідносин з ТОВ «Елемент Ойл» (код 39038178) не було, агентськими послугами підприємство ніколи не займалось.

Також, згідно отриманої інформації від підприємств, які придбавали ТМЦ у ТОВ «Елемент Ойл» встановлено, що вищевказані підприємства, які мають ознаки фіктивності їм не відомі, фінансово-господарських взаємовідносин з цими підприємствами не було. Спілкування з приводу постачання ТМЦ велось тільки із службовими особами та працівниками ТОВ «Елемент Ойл».

Крім того, встановлено, що підприємства покупці палива ТОВ «Елемент Ойл», яких ніби-то відшукали підприємства з ознаками фіктивності у 2014 році мали господарські відносини з ТОВ «ТД «Елемент» у 2013 році. Вказані підприємства є пов`язаними між собою, мають одних службових осіб та працівників. У зв`язку з вищевикладеним, операції проведені ТОВ «Елемент Ойл» у 2014 році з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, не мають зв`язку витрат платника податків на придбання послуг з його господарською діяльністю, що полягає у намірі платника податку отримати користь від придбаних послуг.

Відповідно до оглядового листа Вищого адміністративного суду України №982/13/13-09 від 06.07.2009 встановлено, що правильність формування платником податків валових витрат та податкового кредиту вимагає наявності зв`язку витрат платника податків на придбання послуг з його господарською діяльністю, що полягає у намірі платника податку отримати користь від придбаних послуг. За відсутності ж останнього відсутні підстави для зменшення бази оподаткування податком на прибуток і податком на додану вартість за рахунок валових витрат та податкового кредиту.

Досудовим розслідуванням також встановлено, що службові особи ТОВ «ТК «Манго-Трейд» (код 39038178) в період 2014 року з метою мінімізації податкових зобов`язань шляхом створення видимості проведення фінансово-господарських операцій з придбання послуг та ТМЦ в підприємств, які мають ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Респект Солюшнз» (код 39290524), ТОВ «КП Компанія Укрнафтопостач» (код 35692138) ухилились від сплати податків на суму 950000 грн. Вище вказані підприємства з ознаками фіктивності були задіяні в схемі ухилення від сплати податків з ТОВ «Елемент Ойл».

Враховуючи, вищевикладене, у слідства є підстави вважати, що всі фінансово-господарські операції, які здійснювались ТОВ «Інвест Транссервіс» (код 38921716), ТОВ «Інвест Сервіслюкс» (код 38919831), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код 39265488), ТОВ «Бест Юа» (код 39282147), ПП «Олімп» (код 31414089), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Альшар Груп» (код 39195353), ТОВ «Укроргенергогаз» (код 32768338), ТОВ «Нура Груп» (код 39407833), ТОВ «Фабіус» (код 39415493), ТОВ «Веда Актив» (код 39407702), ТОВ «Селма Факторі» (код 39426306), ТОВ «Сістем Енерджі Корпорейшн» (код 39371760), ТОВ «Анімус» (код 35370758), ТОВ «Галіот Груп» (код 39422605), ТОВ «Румак» (код 39170323), ТОВ «Мілленіум Білд» (код 38913342), ТОВ «Промі-Лайт» (код 38920669), ТОВ «Полокран» (код 38897808), ТОВ «Редіон Плюс» (код 39281740), ТОВ «Респект Солюшнз» (код 39290524), ТОВ «КП Компанія Укрнафтопостач» (код 35692138), ТОВ «Екстрабренд» (код 39328359), ПП «ПДП Три» (код 34593982), ТОВ «Гамма Груп» (код 39426861) мають безтоварний та лише документальний характер і спрямовані на мінімізацію податкових зобов`язань ТОВ «Елемент Ойл» (код 39038178), ТОВ «ТК «Манго-Трейд» (код 39038178) та іншим СГД реального сектору економіки. Від протиправної діяльності службових осіб ТОВ «Елемент Ойл» (код 39038178), ТОВ «ТК «Манго-Трейд» (код 39038178) у співучасті з невстановленими слідством особами, яким підконтрольні вищевказані ФСПД до державного бюджету не надходять кошти в особливо великих розмірах.

Крім того встановлено, що невстановленим слідством особам (групі осіб) та службовим особам ТОВ «Елемент Ойл» (код 39038178) підконтрольні ТОВ «ТК «Манго-Трейд» (код 39038178), ТОВ «Елемент Нафта» (код 39564815), ТОВ «Наша Нафта» (код 39483296), ТОВ «Манго-Груп» (код 39039648), ТОВ «Манго Трейд» (код 37149766), ТОВ «Манго Юг» (код 36684510), ТОВ «ТД «Елемент» (код ЄДРПОУ 37817119), ТОВ «ТК «Елемент» (код ЄДРПОУ 37360940), ТОВ «Елемент-СА» (код ЄДРПОУ 34832307), які знаходяться однією адресою, до ДПІ звітують також з однієї ІР адреси, що і ТОВ «Елемент Ойл».

У ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження службовим особам ТОВ «ТК «Манго-Трейд» та ТОВ «Елемент Нафта» вручено запити про надання інформації (№4582/10/26-57-09-02 від 20.10.2015 та (№4583/10/26-57-09-02 від 20.10.2015) однак відповіді на даний час не отримано.

Відповідно до матеріалів оперативного підрозділу встановлено, що фінансово-господарська документація, печатки та електронні носії, що підтверджують незаконну діяльність службових осіб ТОВ «Елемент Ойл» (код 39038178), ТОВ «ТК «Манго-Трейд» (код 39038178), ТОВ «Елемент Нафта» (код 39564815), ТОВ «Наша Нафта» (код 39483296), ТОВ «Манго-Груп» (код 39039648), ТОВ «Манго Трейд» (код 37149766), ТОВ «Манго Юг» (код 36684510), ТОВ «ТД «Елемент» (код ЄДРПОУ 37817119), ТОВ «ТК «Елемент» (код ЄДРПОУ 37360940), ТОВ «Елемент-СА» (код ЄДРПОУ 34832307) та підприємств, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Інвест Транссервіс» (код 38921716), ТОВ «Інвест Сервіслюкс» (код 38919831), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код 39265488), ТОВ «Бест Юа» (код 39282147), ПП «Олімп» (код 31414089), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Альшар Груп» (код 39195353), ТОВ «Укроргенергогаз» (код 32768338), ТОВ «Нура Груп» (код 39407833), ТОВ «Фабіус» (код 39415493), ТОВ «Веда Актив» (код 39407702), ТОВ «Селма Факторі» (код 39426306), ТОВ «Сістем Енерджі Корпорейшн» (код 39371760), ТОВ «Анімус» (код 35370758), ТОВ «Галіот Груп» (код 39422605), ТОВ «Румак» (код 39170323), ТОВ «Мілленіум Білд» (код 38913342), ТОВ «Промі-Лайт» (код 38920669), ТОВ «Полокран» (код 38897808), ТОВ «Редіон Плюс» (код 39281740), ТОВ «Респект Солюшнз» (код 39290524), ТОВ «КП Компанія Укрнафтопостач» (код 35692138), ТОВ «Екстрабренд» (код 39328359), ПП «ПДП Три» (код 34593982), ТОВ «Гамма Груп» (код 39426861) знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 18-Б.

Допитані в якості свідків працівники ТОВ «ТК «Манго-Трейд» дали показання, що співбесіду щодо працевлаштування проходили в офісі підприємства за адресою: м. Київ, вул. Грінченка, 18-Б.

Відповідно до інформації інтернет ресурсу портал «Київаудит» на якому розміщувались відомості про акцепт пропозиції конкурсних торгів ТОВ «ТК «Манго-Трейд» офіс підприємства знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 18-Б.

Також, відповідно до візитки колишнього директора ТОВ «ТД «Елемент» та директора ТОВ «Елемент Ойл» ОСОБА_7 офіс підприємства знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 18-Б.

Приміщення за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 18-Б, яке використовує ТОВ «Елемент Ойл» (код 39038178), ТОВ «ТК «Манго-Трейд» (код 39038178), ТОВ «Елемент Нафта» (код 39564815), ТОВ «Наша Нафта» (код 39483296), ТОВ «Манго-Груп» (код 39039648), ТОВ «Манго Трейд» (код 37149766), ТОВ «Манго Юг» (код 36684510) на праві власності не зареєстровані.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку в приміщені за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 18-Б.

В ході обшуку планується відшукати та вилучити оригінали фінансово-господарських, бухгалтерських та організаційно-розпорядчих документів ФСПД, а саме: ТОВ «Інвест Транссервіс» (код 38921716), ТОВ «Інвест Сервіслюкс» (код 38919831), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код 39265488), ТОВ «Бест Юа» (код 39282147), ПП «Олімп» (код 31414089), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Альшар Груп» (код 39195353), ТОВ «Укроргенергогаз» (код 32768338), ТОВ «Нура Груп» (код 39407833), ТОВ «Фабіус» (код 39415493), ТОВ «Веда Актив» (код 39407702), ТОВ «Селма Факторі» (код 39426306), ТОВ «Сістем Енерджі Корпорейшн» (код 39371760), ТОВ «Анімус» (код 35370758), ТОВ «Галіот Груп» (код 39422605), ТОВ «Румак» (код 39170323), ТОВ «Мілленіум Білд» (код 38913342), ТОВ «Промі-Лайт» (код 38920669), ТОВ «Полокран» (код 38897808), ТОВ «Редіон Плюс» (код 39281740), ТОВ «Респект Солюшнз» (код 39290524), ТОВ «КП Компанія Укрнафтопостач» (код 35692138), ТОВ «Екстрабренд» (код 39328359), ПП «ПДП Три» (код 34593982), ТОВ «Гамма Груп» (код 39426861) та інших фіктивних підприємств, фінансово-господарські та інші документи ТОВ «Елемент Ойл» (код 39038178), ТОВ «ТК «Манго-Трейд» (код 39038178), ТОВ «Елемент Нафта» (код 39564815), ТОВ «Наша Нафта» (код 39483296), ТОВ «Манго-Груп» (код 39039648), ТОВ «Манго Трейд» (код 37149766), ТОВ «Манго Юг» (код 36684510), ТОВ «ТД «Елемент» (код ЄДРПОУ 37817119), ТОВ «ТК «Елемент» (код ЄДРПОУ 37360940), ТОВ «Елемент-СА» (код ЄДРПОУ 34832307), які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнові записи (зошити, блокноти, окремі аркуші паперу) та інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду, а також комп`ютерна техніка, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети та інше), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність.

Іншим шляхом виявити майно, предмети та документи, які використовуватимуться, як докази вчинення кримінального правопорушення під час судового розгляду, ніж проведення обшуку в приміщені за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 18-Б, неможливо, оскільки є ймовірність їх знищення.

Відомості, які містяться у відшуканих речах і документах використовуватимуться, як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України та оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику службових осіб ТОВ «Елемент Ойл», ТОВ «ТК «Манго-Трейд», ТОВ «Елемент Нафта», ТОВ «Наша Нафта», ТОВ «Манго-Груп», ТОВ «Манго Трейд», ТОВ «Манго Юг», ТОВ «ТД «Елемент», ТОВ «ТК «Елемент», ТОВ «Елемент-СА», ТОВ «Інвест Транссервіс», ТОВ «Інвест Сервіслюкс», ТОВ «Арт Трейдінг Груп», ТОВ «Карт-Бланш ЛТД», ТОВ «Бест Юа», ПП «Олімп», ТОВ «Скіфія-Транзит», ТОВ «Каст Груп», ТОВ «Альшар Груп», ТОВ «Укроргенергогаз», ТОВ «Нура Груп», ТОВ «Фабіус», ТОВ «Веда Актив», ТОВ «Селма Факторі», ТОВ «Сістем Енерджі Корпорейшн», ТОВ «Анімус», ТОВ «Галіот Груп», ТОВ «Румак», ТОВ «Мілленіум Білд», ТОВ «Промі-Лайт», ТОВ «Полокран», ТОВ «Редіон Плюс», ТОВ «Респект Солюшнз», ТОВ «КП Компанія Укрнафтопостач», ТОВ «Екстрабренд», ПП «ПДП Три», ТОВ «Гамма Груп», оскільки, його присутність призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Розглянувши клопотання, вивчивши додані до нього документи та матеріали, з`ясувавши думку слідчого та обґрунтування останнього щодо вмотивованості поданого до суду клопотання,вважаю,що в задоволенні клопотання слідчого про обшук має бути відмовлено за наступних підстав.

Також, відповідно до п.5, 6 ч.3 ст.234 КПК України клопотання про обшук має містити відомості про житло чи інше володіння особи, де планується проведення обшуку, а також особу, якій належить житло чи інше домоволодіння та особу, у фактичному володіння якої воно знаходиться.

Тобто, за змістом вказаних норм закону в клопотанні про обшук мають бути зазначені індивідуальні ознаки об`єкту, який підлягає обшуку а також власник цього об`єкту.

Між тим, невиконання вимог про законність, обґрунтованість та вмотивованість рішення слідчого судді тягне за собою визнання обшуку незаконним, та розглядається Європейським Судом з Прав Людинияк порушення ст.8 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

Проте, в клопотанні слідчого необгрунтовано те, що ТОВ «Елемент Ойл», ТОВ «ТК «Манго-Трейд», ТОВ «Елемент Нафта», ТОВ «Наша Нафта», ТОВ «Манго-Груп», ТОВ «Манго Трейд», ТОВ «Манго Юг», ТОВ «ТД «Елемент», ТОВ «ТК «Елемент», ТОВ «Елемент-СА», ТОВ «Інвест Транссервіс», ТОВ «Інвест Сервіслюкс», ТОВ «Арт Трейдінг Груп», ТОВ «Карт-Бланш ЛТД», ТОВ «Бест Юа», ПП «Олімп», ТОВ «Скіфія-Транзит», ТОВ «Каст Груп», ТОВ «Альшар Груп», ТОВ «Укроргенергогаз», ТОВ «Нура Груп», ТОВ «Фабіус», ТОВ «Веда Актив», ТОВ «Селма Факторі», ТОВ «Сістем Енерджі Корпорейшн», ТОВ «Анімус», ТОВ «Галіот Груп», ТОВ «Румак», ТОВ «Мілленіум Білд», ТОВ «Промі-Лайт», ТОВ «Полокран», ТОВ «Редіон Плюс», ТОВ «Респект Солюшнз», ТОВ «КП Компанія Укрнафтопостач», ТОВ «Екстрабренд», ПП «ПДП Три», ТОВ «Гамма Груп» використовують приміщення за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 18-Б

Відсутні докази фінансової діяльності вказаними підприємствами.

На підставі викладеного, керуючись ст.234 КПК України, -

УХВАЛИВ :

В задоволенні клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, шляхом надання дозволу наобшук в приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 18-Б - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: ОСОБА_1