Ухвала

від 14.09.2015 по справі 758/10366/15-к

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/10366/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 вересня 2015 року Подільський районний суд м. Києва

в складі:

головуючого судді - ОСОБА_1 ,

з участю секретаря - ОСОБА_2 ,

слідчого СВ Подільського РУ ГУМВС України в м. Києві - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання про вирішення питання щодо проведення позапланової виїзної ревізії, -

В С Т А Н О В И В :

На адресу суду надійшло клопотання слідчого СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з першим заступником прокурора Подільського району м. Києва ОСОБА_4 , про вирішення питання щодо проведення позапланової виїзної ревізії з метою перевірки додержання законодавства при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Промелектроніка».

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділом Подільського РУ ГУМВС України в місті Києві проводиться досудове розслідування за матеріалами кримінального провадження № 12015100070005762 від 13 серпня 2015 року за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2014-2015 років між ТОВ «Промелектроніка» в особі директора - ОСОБА_5 та державними підприємствами оборонно-промислового комплексу, в тому числі, підприємствами ОПК м. Києва (ДП «МФ «Артем» (код ЄДРПОУ 07917635), «НВО «КЗА ім. Г.І. Петровського» (код ЄДРПОУ 07917635), ДП «Радіовимірювач» (код ЄДРПОУ 07917635), ДП «Київський бронетанковий завод» (код ЄДРПОУ 07917635), ДП «Запорізький ДАРЗ «Мігремонт» (код ЄДРПОУ 07917635), ДП «Новатор» (код ЄДРПОУ 22987900), КП «НВК «Іскра» (код ЄДРПОУ 14313866) та іншими, укладено низку договорів на постачання комплектуючих до військової техніки, а саме, блоків, мікросхем, діодів, транзисторів, електровакуумних приладів, контакторів, електротехнічного устаткування, тощо на загальну суму понад 40 млн. грн., які є виробами в більшості російського виробництва, низької якості, придбаваються ТОВ «Промелектроніка» контрабандним шляхом та після виготовлення на них необхідних паспортів продаються державним підприємствам для виробництва військової техніки.

Крім того, мають місце факти завищення ТОВ «Промелектроніка» ціни на продукцію, що постачається, вже після проведення торгів, на яких представники останнього пропонують нижчу ціну, що призводить до нанесення прямих економічних збитків державі.

У той же час, з`ясовано, що грошові кошти, які ТОВ «Промелектроніка» отримує від легалізації зазначених комплектуючих виробів, перераховуються на рахунки комерційних структур з ознаками фіктивної підприємницької діяльності, а саме, ТОВ «Агаден» (код ЄДРПОУ 39571675), ТОВ «Гранд-Форд» (код ЄДРПОУ 38760074), ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), ТОВ «Гранада Груп» (код ЄДРПОУ 38997836), ТОВ «Альгабора» (код ЄДРПОУ 39412974), ТОВ «Імперіал Бренд» (код ЄДРПОУ 38203090), та іншими, де вони обготівковуються та привласнюються.

На даний час у органа досудового розслідування виникла необхідність у призначенні та проведенні в межах даного кримінального провадження позапланової виїзної ревізії додержання законодавства при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Промелектроніка», що сприятиме повному, всебічному та неупередженому розслідуванню кримінального провадження, перевірки виявлених фактів порушення чинного законодавства, встановленні винних у їх вчиненому злочині посадових осіб.

В судовому засіданні слідчий СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали поданого клопотання, суд прийшов до висновку про необхідність його задоволення з наступних підстав.

Згідно положень ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні встановлено, що підставою для проведення позапланової виїзної ревізії додержання законодавства при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Промелектроніка», є встановлення органом досудового розслідування фактів завищення цін на продукцію, проведення безтоварних операцій під видом товарних та їх легалізація з метою прикриття незаконної діяльності, а саме, ухилення від податкових зобов`язань, які були сформовані за рахунок державних підприємств, та факту привласнення керівником ТОВ «Промелектроніка» незаконно здобутих грошових коштів, які були отримані шляхом їх виведення в тіньовий сектор економіки.

В зв`язку з тим, що в судовому засіданні встановлено наявність законних підстав для проведення позапланової виїзної ревізії, а також те, що вона надасть можливість під час досудового розслідування з`ясувати всі фактичні обставини справи, суд приходить до висновку про обґрунтованість поданого клопотання та його задоволення в повному обсязі.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. 369-371 КПК України, суд,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 про вирішення питання щодо проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Дозволити Державній фінансовій інспекції в Запорізькій області, розташованої по вул. Перемоги, 129 в м. Запоріжжі, проведення позапланової виїзної ревізії додержання законодавства при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Промелектроніка», розташованого по просп. Леніна, 152-В, офіс 306 в м. Запоріжжі, за період з 11 вересня 2012 року по 11 вересня 2015 року при взаєморозрахунках з ТОВ «Агаден» (код ЄДРПОУ 39571675), ТОВ «Гранд-Форд» (код ЄДРПОУ 38760074), ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), ТОВ «Гранада Груп» (код ЄДРПОУ 38997836), ТОВ «Альгабора» (код ЄДРПОУ 39412974), ТОВ «Імперіал Бренд» (код ЄДРПОУ 38203090), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Фінпромгруп» «Діоніка» (код ЄДРПОУ 38517072), ТОВ «Атлега» (код ЄДРПОУ 39429726), ТОВ «Мунскейп» (код ЄДРПОУ 39818753), ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782), ТОВ «Сігма-Інвест» (код ЄДРПОУ 39833870), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), ТОВ «Бізнес-Сектор» (код ЄДРПОУ 38359978), ТОВ «Прогресс-СК» (код ЄДРПОУ 38587003), ТОВ «БК «Гранд Білдінг» (код ЄДРПОУ 38913054), ТОВ «Ренесанс Холдінг» (код ЄДРПОУ 39125642), строком п`ятнадцять робочих днів, починаючи з 16 вересня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1