Ухвала

від 02.12.2015 по справі 204/7879/15-к

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 204/7879/15-к

Провадження № 1-кс/204/805/15

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬК

49006, м. Дніпропетровськ, проспект Пушкіна 77-б тел. (056) 371 27 02, inbox@kg.dp.court.gov.ua

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2015 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , про надання дозволу на проведення обшуку у службових, промислових, підсобних та інших приміщеннях, подане в рамках кримінального провадження № 32015040370000012 від 23.04.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

02.12 2015 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юристом 1 класу ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у службових, промислових, підсобних та інших приміщеннях розташованих за адресою: Дніпропетровська область, смт. Васильківка, вул. Будьонного, буд. 129.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за № 32015040370000012 від 23.04.2015 року, про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Стандарт Україна» (ЄДРПОУ 32082681), яке зареєстровано за юридичною адресою: Дніпропетровська область с.м.т. Васильківка, вул. Будьонного 129, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, в період вересень, жовтень, листопад 2014 року, з метою ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, по взаємовідносинам з ТОВ «АК АКР» (ЄДРПОУ 32602455), СФГ «Нива» (ЄДРПОУ 25583505), МПП ВКФ «Експрес-Комплект» (ЄДРПОУ 23613082), ТОВ «Юсон-Груп» (ЭДРПОУ 38743483), які мають ознаки «фіктивності», що полягали в закупівлі сільськогосподарської продукції, в порушення п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України, ухилилися від сплати податків на додану вартість у розмірі 5249323 грн., що призвело до ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах. Згідно наявної інформації за результатами проведених заходів є достатні підстави вважати, що документи й предмети, що свідчать про протиправну фінансово-господарську діяльність вищезазначеної групи підприємств до якої входить ТОВ «Стандарт Україна», а саме: первинні документи, документи бухгалтерського обліку й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, грошові кошти, інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження, перебувають за адресою: Дніпропетровська область с.м.т. Васильківка, вул. Будьонного, 129.

23.04.2015 року даний факт внесений до ЄРДР за № 32015040370000012, правова кваліфікація: ч. 3 ст. 212 КК України.

В судовому засіданні слідчий просив задовольнити дане клопотання.

Вислухавши думку слідчого, вивчивши подане клопотання та надані матеріали, якими обґрунтовується необхідність проведення обшуку, вважаю необхідним в задоволенні даного клопотання відмовити, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 218 КПК України досудове розслідування здійснюється слідчим того органу досудового розслідування, під юрисдикцією якого знаходиться місце вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 233 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні.

Статтею 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч. 1 ст. 32 КПК України кримінальне провадження здійснює суд, у межах територіальної юрисдикції якого вчинено кримінальне правопорушення. У разі якщо було вчинено кілька кримінальних правопорушень, кримінальне провадження здійснює суд, у межах територіальної юрисдикції якого вчинено більш тяжке правопорушення, а якщо вони були однаковими за тяжкістю, - суд, у межах територіальної юрисдикції якого вчинено останнє за часом кримінальне правопорушення. Якщо місце вчинення кримінального правопорушення встановити неможливо, кримінальне провадження здійснюється судом, у межах територіальної юрисдикції якого закінчено досудове розслідування.

Таким чином, клопотання про обшук розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

З матеріалів, наданих суду вбачається наступне.

Згідно витягу з кримінального провадження № 32015040370000012 органом досудового розслідування є Слідче управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області.

Постановою про доручення здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення іншому органу досудового розслідування від 07.10.2015 року заступника прокурора Дніпропетровської області старшого радника юстиції ОСОБА_4 доручено здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №32015040370000012 відділу кримінальних розслідувань ГУ ДФС України в Дніпропетровській області.

Слідче управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби Дніпропетровської області є структурним підрозділом Головного управління Державної фіскальної служби Дніпропетровської області, місцезнаходженням якої є: м. Дніпропетровськ, вул. Симферопольська 17-а, що не відноситься до меж територіальної юрисдикції Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська.

Слідчий суддя не може прийняти на підтвердження факту перебування відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Театральна, 1-а наказ в.о. начальника ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_5 , оскільки слідчому судді не надано доказів виконання зазначеного наказу та фактичного перебування відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області за зазначеною адресою.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 218, 233, 234, 235, 369-372 КПК України,

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , про надання дозволу на проведення обшуку у службових, промислових, підсобних та інших приміщеннях, подане в рамках кримінального провадження № 32015040370000012 від 23.04.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1