Ухвала

від 01.12.2015 по справі 753/22081/15-к

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/22081/15-к

провадження № 1-кс/753/3730/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" грудня 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Домарєв О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м.Києві майора податкової міліції Стецюк Р.А. про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві майор податкової міліції Стецюк Р.А. звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому зазначає, що у неї в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №32015100020000090 від від 25.05.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Фрут Лайт» (код 39334472), ТОВ «Олівер Стар» (код 39501765), ТОВ «Делівер Плюс» ( код 39157234), ТОВ «Оскар Фрут» (код 38649326), які знаходяться на обліку в ДПІ Печерського району ГУ ДФС у м. Києві, є імпортерами фруктів та овочів. Продукція, у вигляді фруктів та овочів завозиться з митної території на складські приміщення, що використовуються ТОВ «Фрут Лайт», ТОВ «Олівер Стар», ТОВ «Делівер Плюс», ТОВ «Оскар Фрут» та в подальшому реалізується кінцевим споживачам за готівку, без відображення у бухгалтерському та податковому обліках.

Згідно бази даних ДФС України (система співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту) ТОВ «Фрут Лайт» (код 39334472), ТОВ «Олівер Стар» (код 39501765) ТОВ «Делівер Плюс» ( код 39157234), ТОВ «Оскар Фрут» (код 38649326) в період 2014 та 2015 років в результаті створення видимості взаємовідносин з СГД, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Копіо Груп» (код ЄДРПОУ 39491464), ТОВ «Буддстер» (код ЄДРПОУ 39236436), занизили обсяг податкових зобов'язань з податку на додану вартість, чим ухились від сплати ПДВ в особливо великому розмірі.

Так під час розслідування встановлено фактичне місцезнаходження та допитано в якості свідка засновника ТОВ «Копіо Груп» (код ЄДРПОУ: 39491464) ОСОБА_3, який показав, що ввірене йому підприємство ТОВ «Копіо Груп» взагалі йому не знайоме, жодного відношення до реєстрації підприємства ОСОБА_3 не має, на посаду директора ТОВ «Копіо Груп» нікого не призначав, жодних довіреностей на здійснення будь-яких повноважень та юридичних дій від свого імені нікому не надавав.

Крім того, згідно відповіді ВДРАЦС управління юстиції у місті Києві встановлено, що особа, яка значиться директором ТОВ «Будстер» - ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 значиться померлим, про що свідчить актовий запис про смерть.

Отже, фінансово-господарські операції, що укладаються ТОВ «Олівер Стар» та ТОВ «Фрут Лайт» з їх контрагентами, є сумнівними, так як схема їх роботи полягає в наступному: всі фрукти, що завозяться на територію України в адресу ТОВ «Олівер Стар» та ТОВ «Фрут Лайт» реалізуються вказаними підприємствами за готівку, а податків до держави за вказані операції підприємства не сплачують. В подальшому з ціллю формування для себе податкових зобов»язань та з необхідністю отримання безготівкових коштів для розрахунку з компаніями -нерезидентами, які є постачальниками фруктів ТОВ «Олівер Стар» та ТОВ «Фрут Лайт» відображають укладення фінансово-господарських операцій лише документально.ають ознаки фіктивності.

У зв'язку з вищевикладеним постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та вилучення їх, а саме оригіналів (в разі відсутності оригіналів, належно завірених їх копій) документів, які свідчать про взаємовідносини ТОВ «Бельведер трейд» (код ЄДРПОУ 38917677), з ТОВ «Олівер Стар» (код ЄДРПОУ 39501765), ТОВ «Еко» (код ЄДРПОУ: 32104254), в період часу з 01.01.2014 року по 15.10.2015 рік, що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування.

Вказані документи необхідні для призначення відповідних експертиз, для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної схеми та допиту їх в якості свідка.

Одержати в інший спосіб інформацію, яка міститься в статутних документах, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані, які містяться в документах мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вважаю за доцільне надати слідчому тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Бельведер трейд».

Одночасно із наданням тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Бельведер трейд» (код ЄДРПОУ 38917677), прошу надати можливість вилучення вищевказаних документів, оскільки стороною кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, обґрунтовано доведено, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, оскільки викликано необхідністю детального дослідження даних, що містяться у даних документах.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання є обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166, 369,372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «Бельведер трейд» (код ЄДРПОУ 38917677), щодо взаємовідносин ТОВ «Бельведер трейд» (код ЄДРПОУ 38917677) з ТОВ «Олівер Стар» (код ЄДРПОУ 39501765), ТОВ «Еко» (код ЄДРПОУ: 32104254), а саме: договорів, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, актів прийому передачі векселів, видаткових накладних, звітів про виконання робіт, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних та інших документів за період з 01.01.2014 року по 15.10.2015 року.

Попередити посадових осіб ТОВ «Бельведер трейд» (код ЄДРПОУ 38917677), що невиконання ухали суду тягне за собою кримінальну відповідальність передбачену ст. 382 КК України.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Відповідно до ст. 309 КПК України, ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Домарєв