Ухвала

від 04.12.2015 по справі 757/45785/15-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/45785/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 грудня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання про надання дозволу на проведення обшуку нежитлових будівель розташованих за адресою: Київська область, Васильківський район, Путрівська сільська рада, земельна ділянка 3221487000:06:006:0013, яка на праві власності належить Спільному українсько-йорданському підприємству у формі ТОВ «Катрін» (код ЄДРПОУ 22206699).

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що Слідчим відділом Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 22015101110000121, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.07.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до числа фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, створених ОСОБА_5 , крім інших, відносяться: ТОВ «Гаврило торг» (код ЄДРПОУ 39416408); ТОВ «ВКФ «Ренет» ЛТД (код ЄДРПОУ 21649354); ТОВ «Дона» (код ЄДРПОУ 31732281); ТОВ «Персонал альянс» (код ЄДРПОУ 39426793); ТОВ «Вітал захист» (код ЄДРПОУ 38812745); ТОВ «Маркетинг оптімал сервіс» (код ЄДРПОУ 39183678); ТОВ «Баймак» (код ЄДРПОУ 39183730); ТОВ «Мультитул» (код ЄДРПОУ 39188278); ПМП «Рось» (код ЄДРПОУ 14171811); ТОВ «НТЦ «Авіазварювання» (код ЄДРПОУ 22956383); ПП «Тібар» (код ЄДРПОУ 30043242); ТОВ «Капітан» (код ЄДРПОУ 32461798); ТОВ «Капіталіст» (код ЄДРПОУ 33060983); ТОВ «Ліга-Лу» (код ЄДРПОУ 33753743); ТОВ «Воллбрідж Капітал» (код ЄДРПОУ 34760112); ТОВ «Компанія Левел» (код ЄДРПОУ 35422423); ТОВ «Стомі» (код ЄДРПОУ 35791309); ТОВ «Гарден» (код ЄДРПОУ 36347062); ТОВ «КММ-Будхолдинг» (код ЄДРПОУ 36691879); ПП «Гефест Профіль» (код ЄДРПОУ 36974403); ТОВ «Квадро Україна» (код ЄДРПОУ 37120360); ТОВ «Стоматологічна клініка «Доктор Дентиналь» (код ЄДРПОУ 37847871); ТОВ «Дніпро Мітал-Трейд» (код ЄДРПОУ 38022214); ТОВ «Джерузалем Ес.Ей.Ті.» (код ЄДРПОУ 38346267); ТОВ «ІІК» (код ЄДРПОУ 38365604); ТОВ «Дангранія-Трейд» (код ЄДРПОУ 38897771); ТОВ «Пром Лайм» (код ЄДРПОУ 39068250); ТОВ «Дарко Інвест» (код ЄДРПОУ 39291334); ТОВ «Торговий Дім «Лідер ЛТД» (код ЄДРПОУ 39305499); ТОВ «Оптом Плюс» (код ЄДРПОУ 39355618); ТОВ «Ельм Лайт» (код ЄДРПОУ 39485487); ТОВ «Комплекс Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 32854643); ТОВ «Оіл Тек Строй» (код ЄДРПОУ 38881850); Компания «Новое время»; ТОВ «Аквабулька»; ТОВ «Горнарі»; ТОВ «Дан голд»; ТОВ «Сістем АБС»; ТОВ «Тарнал трейд»; ТОВ «Конрад»; ТОВ «Метал холдинг»; ТОВ «Карго плюс»; ТОВ «Авенто плюс»; ТОВ «Карго транс плюс».

Так, ГУ ДФС у м. Києві було проведено дослідження фінансових операцій, проведених СП «Катрін» (код ЄДРПОУ 22206699) в частині взаємовідносин з ТОВ «Комплекс Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 32854643) та ТОВ «Оіл Тек Строй» (код ЄДРПОУ 38881850) №202/16-00/22206699 від 13.11.2015р.

В ході дослідження встановлено, що у період з червня 2014 року по квітень 2015 року ТОВ «Комплекс Інжиніринг» та ТОВ «Оіл Тек Строй» на Спільне українсько-йорданське підприємство у формі товариства з обмеженою відповідальністю «Катрін» (далі СП «Катрін» були оформлені податкові накладні на загальну суму 33414739,80 грн., в т.ч. ПДВ 5569123,30 грн. за нібито закупівлю обладнання для АЗС, офісної меблі та об`єкт нерухомого майна.

Разом з тим, фактичне місцезнаходження ТОВ «Комплекс Інжиніринг» та ТОВ «Оіл Тек Строй» встановити не уявляється можливим.

Крім того, у вказаних суб`єктів господарювання відсутнє виробниче, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення основних видів діяльності. Таким чином, фінансово-господарські операції, проведені СП «Катрін» з ТОВ «Комплекс Інжиніринг» та ТОВ «Оіл Тек Строй» були в повному обсязі відображені в податковому обліку, мали значний вплив на формування податкового кредиту з ПДВ, шляхом внесення до податкової звітності неправдивих відомостей, що спрямовує до легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом в сумі 33414739,80 грн.

В ході аналізу податкової звітності СП «Катрін», встановлено, що за період з червня 2014 року по квітень 2015 року останнє отримало 59223877 грн. від ТОВ «Люксвен» (код ЄДРПОУ 37166273, Київська обл., Васильківський р-н, с.Путрівка, вул.Коцюбинського, 137), посадові особи якого організували на нафтобазі СП «Катрін» за адресою: Київська область, Васильківський р-н, с. Путрівка, земельна ділянка з кадастровим номером 3221487000:06:002:0002, незаконне виробництво підакцизних товарів, а саме: бензину автомобільного та дизельного палива з недоброякісної сировини (матеріалів), що становлять загрозу для життя і здоров`я людей, а також збуту незаконно виготовленого бензину через мережу власних АЗС, які розташовані на території Київської області.

Так, службові особи ТОВ «Люксвен» та СП «Катрін» протягом 2015 року ввозили на територію України високооктанові компоненти для масового виготовлення (змішування) світлих нафтопродуктів. В подальшому, учасники організованої групи шляхом додавання до бензину для промислових цілей та дизельного палива зазначених домішок виготовляють пальне, яке не відповідає чинним в Україні ДСТУ на аналогічний вид продукції.

Так, згідно з отриманими даними, протиправне виготовлення нафтопродуктів під торговими марками А-95+, А-95, Е95 ЕКО, ЕДТ та дизельного пального здійснюється шляхом додавання до вказаного пального дистиляту газового конденсату, ізопентанової фракції, бензину газового стабільного, піробензолу нафтового та інших компонентів у сукупному співвідношенні маси близько 55% компонентів до 45% пального.

У подальшому, використовуючи отримані паспорти якості, посадовці зазначених підприємств через мережу АЗС «Люксвен» та оптові продажі здійснювали реалізацію незаконно виготовленого ними пального, яке не відповідало отриманим паспортам якості, протиправно використовуючи підроблені паспорти якості та торговий знак бензинів автомобільних А-95+, А-95, Е95 ЕКО, ЕДТ та дизельного пального.

Крім того, в ході аналізу податкової звітності підприємства, встановлено, що отримані в результаті вказаної надприбуткової діяльності кошти посадовими ТОВ «Люксвен» та СП «Катрін» з метою конвертації та подальшим виведенням у тіньовий обіг, використовуючи завідомо недостовірні бухгалтерські документи (видаткові накладні, акти приймання-передачі, платіжні доручення, тощо), перераховуються на підконтрольні їм юридичні особи ТОВ «Комплекс Інжиніринг» та ТОВ «Оіл Тек Строй» та інші, які мають окремі ознаки фіктивності.

Враховуючи викладене у рамках здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 22015101110000121, виникла необхідність у виявленні та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та відшукання знарядь кримінального правопорушення.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Обшук, у відповідності з ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для частково задоволення клопотання, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також, можуть знаходитися за вказаною слідчим адресою.

Разом з тим, слідчий суддя не знаходить підстав для надання дозволу на вилучення транспортних засобів, за допомогою яких здійснюється перевезення та транспортування світлого нафтопродукту та інших хімічних сполук, оскільки вважає що потреби кримінального провадження можуть бути забезпеченні шляхом огляду таких автомобілів та відібрання зразків.

Крім того, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині виявлення та фіксації у вказаних приміщеннях інших речей та документів, які мають значення для повного, всебічного, швидкого та об`єктивного дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, оскільки слідчим, яким подано клопотання, не вказано родових ознак вказаних речей та документів (майна), які необхідно відшукати та вилучити, які надали б змогу їх ідентифікувати, а відтак слідчий суддя приходить до висновку про необхідність залишення без задоволення клопотання в цій частині.

Керуючись ст. ст. 108, 166, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , а також слідчим, які входять до складу слідчої групи слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області у даному кримінальному проваджені, дозвіл на проведення обшуку нежитлових будівель розташованих за адресою: Київська область, Васильківський район, Путрівська сільська рада, земельна ділянка 3221487000:06:006:0013, яка на праві власності належить Спільному українсько-йорданському підприємству у формі ТОВ «Катрін» (код ЄДРПОУ 22206699), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та відшукання знарядь кримінального правопорушення, зокрема:

- всіх документів (договорів (контрактів) із доповненнями та специфікаціями; актів виконаних робіт, приймання-передачі, рахунків-фактур та довіреностей; документів щодо розрахунків (векселів, виписок банківських установ, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів) стосовно закупівлі та реалізації світлих нафтопродуктів та інших хімічних сполук, які можуть використовуватись для підвищення октанового числа, ваги та змішування з якісними нафтопродуктами наступних підприємств: ТОВ «Комплекс Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 32854643), ТОВ «Оіл Тек Строй» (код ЄДРПОУ 38881850) та Спільного українсько-йорданського підприємства у формі ТОВ «Катрін» (код ЄДРПОУ 22206699);

- статутних та реєстраційних документів, довіреностей, документів бухгалтерського та податкового обліків, договорів купівлі-продажу, підряду, поставки та інших договорів; податкових накладних, відповідно до них видаткових накладних та довіреностей, інших документів, які підтверджують наявність фінансово-господарських операцій, документів, що підтверджують транспортування продукції (товарно-транспортні накладні, видаткові накладні, тощо), виконання робіт, надання послуг, розрахункових документів, реєстрів щоденного обліку операцій з продажу та придбання товарів, робіт та послуг; печаток підприємств, носіїв з доступом до системи дистанційного управління банківськими рахунками підприємств, а також електронних носіїв інформації, на яких містяться відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, а також грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, платіжних банківських карток, документів щодо відкриття і обслуговування вказаних банківських карток та розрахункових рахунків, на які перераховуються грошові кошти, щодо яких є підстави вважати, що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, за викладених в фабулі клопотання обставинах наступних підприємств: ТОВ «Комплекс Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 32854643), ТОВ «Оіл Тек Строй» (код ЄДРПОУ 38881850) та Спільного українсько-йорданського підприємства у формі ТОВ «Катрін» (код ЄДРПОУ 22206699), з обов`язкової заміною оригіналів на копії документів, що вилучаються;

- усієї кількості світлого нафтопродукту та інших хімічних сполук, які можуть використовуватись для підвищення октанового числа, ваги та змішування з якісними нафтопродуктами наступних підприємств: ТОВ «Комплекс Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 32854643), ТОВ «Оіл Тек Строй» (код ЄДРПОУ 38881850) та Спільного українсько-йорданського підприємства у формі ТОВ «Катрін» (код ЄДРПОУ 22206699) та інших;

- огляд та відібрання зразків з транспортних засобів, за допомогою яких здійснюється перевезення та транспортування світлого нафтопродукту та інших хімічних сполук, які можуть використовуватись для підвищення октанового числа, ваги та змішування з якісними нафтопродуктами наступних підприємств: ТОВ «Комплекс Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 32854643), ТОВ «Оіл Тек Строй» (код ЄДРПОУ 38881850) та Спільного українсько-йорданського підприємства у формі ТОВ «Катрін» (код ЄДРПОУ 22206699);

- зразків продукції (А-95+, А-95, Е95 ЕКО, ЕДТ та дизельного пального) і інших нафтопродуктів, що можуть використовуватись для незаконного виготовлення підакцизних товарів, технічної документації та дозвільної документації по її виробництву.

В іншій частині клопотання залиши без задоволення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження №757/45785/15-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано старшому слідчому слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 .

Слідчий суддя ОСОБА_1