Ухвала

від 03.04.2015 по справі 758/4029/15-к

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/4029/15-к

У Х В А Л А

Іменем України

03 квітня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю начальника другого відділу КР СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання начальника другого відділу КР СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3

про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Начальник другого відділу КР СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві підполквник податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100070000093 від 20.11.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Капітал-Тех-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35760731, директор (засновник) ОСОБА_5 , співзасновник ОСОБА_6 ) в період з 01.01.2012 по 30.09.2014 безпідставно формували податковий кредит та валові витрати підприємству шляхом документального відображення безтоварних операцій з рядом наступних підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «СБ-Радар» (код 37961259, відносно директора ОСОБА_7 до ЄРДР внесено кримінальне провадження за ст. 205 ч.1 КК України (фіктивне підприємництво) та ТОВ «Готика ЛТД» (код 38347915, прописано акт нікчемності правочинів від 29.04.14 № 1226/26-55-22-08), чим ухилились від сплати податків на загальну суму 1 326 737 грн., що є значним розміром (дослідження № 243/16-30/35760731 від 18.11.2014 складене управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві).

Також, встановлено, що службові особи ТОВ «Лібеті Стайл» (код ЄДРПОУ 37195372 директор (засновник) ОСОБА_6 , співзасновник ОСОБА_5 ) в період з 01.01.2012 по 30.09.2014 безпідставно формували податковий кредит та валові витрати підприємству шляхом документального відображення безтоварних операцій з рядом наступних підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «СБ-Радар» (код 37961259, відносно директора ОСОБА_7 до ЄРДР внесено кримінальне провадження за ст. 205 ч.1 КК України (фіктивне підприємництво) та ТОВ «Готика ЛТД» (код 38347915, прописано акт нікчемності правочинів від 29.04.14 № 1226/26-55-22-08), чим ухилились від сплати податків на загальну суму 3 672 968 грн., що є особливо великим розміром (дослідження № 244/16-30/37195372 від 18.11.2014, складене управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві).

В той же час, за результатами проведених слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій та аналізу матеріалів, отриманих в результаті проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що до протиправної діяльності гр. ОСОБА_6 та гр. ОСОБА_8 , пов`язаної з ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах, встановлено ряд підконтрольних їм підприємств та осіб, причетних до надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ з можливою конвертацією безготівкових грошових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки, а саме:

- ТОВ «Лібеті Стайл» (код ЄДРПОУ 37195372, перебуває на обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, юридична (фактична) адреса: м. Київ, вул. О. Терьохіна, 8-А, директор та співзасновник ОСОБА_6 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , однак фактично мешкає за іншою адресою, а саме: АДРЕСА_2 , співзасновник ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , згідно даних адресно-довідкового бюро зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 ;

- ТОВ «НВП «Трансенергобуд» (код ЄДРПОУ 34487191, перебуває на обліку в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, директор та співзасновник ОСОБА_6 , співзасновник ОСОБА_8 );

- ТОВ «Капітал-Тех-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35760731, перебуває на обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, директор та співзасновник ОСОБА_8 , співзасновник ОСОБА_6 );

- ТОВ «Глобал Менеджмент Корпорейшн плюс» (код ЄДРПОУ 38039998, перебуває на обліку в ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві, директор ОСОБА_9 , співзасновники ОСОБА_10 та ОСОБА_11 );

- ТОВ «Глобал Менеджмент корпорейшн» (код ЄДРПОУ 37728663, перебуває на обліку в ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві, директор ОСОБА_9 , співзасновники ОСОБА_10 та ОСОБА_11 );

- ТОВ «Монтаж-Систем-Груп» (код ЄДРПОУ 37508706, перебуває на обліку в ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, директор ОСОБА_9 , співзасновники ОСОБА_10 та ОСОБА_11 ).

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій та аналізу матеріалів, отриманих в результаті проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Лібеті Стайл» та ТОВ «Капітал-Тех-Сервіс», що виникли внаслідок взаємовідносин з ТОВ «СБ-Радар», ТОВ «Готика ЛТД», ТОВ «НВП «Трансенергобуд», ТОВ «Глобал Менеджмент Корпорейшн плюс», ТОВ «Глобал Менеджмент корпорейшн» та ТОВ «Монтаж-Систем-Груп» за період з 01.01.2012 по 30.09.2014 знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 (місце фактичного проживання гр.. ОСОБА_6 ), підтвердження - протокол допиту гр. ОСОБА_12 , довідка форми №3 від 30.03.2015, іншими матеріалами, в тому числі за результатами проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, на праві власності належить гр.. ОСОБА_13 , підтвердження відповідь з БТІ №45702 (И-2014).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить його задовольнити з підстав викладених у ньому.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне відмови в задоволенні клопотання з наступних підстав.

Як вбачається з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань відкрите кримінальне провадження № 32014100070000093 від 20.11.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.3 ст.212 КК України. (а.с.5)

Як вбачається з Довідки форми №3 за №652 від 27.03.2015р., ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 зареєстрований в квартирі АДРЕСА_4 .(а.с.32)

Як вбачається з Довідки форми №3 за №12747 від 30.03.2015р. в квартирі АДРЕСА_5 , зареєстрована ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (а.с.28)

Як вбачається з довідки КМБТІ за №45702(И-2014) від 27.12.2014р. квартира АДРЕСА_5 належить на праві власності ОСОБА_13 .(а.с.34)

На підставі викладеного з урахуванням вимог ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місця знаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий суддя за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити, в тому числі, відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться, речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Враховуючи те, що в клопотанні та документах доданих до нього, відсутні відомості, які свідчать про те, що ОСОБА_6 зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_2 , а тому у суду відсутні підстави вважати що ОСОБА_6 дійсно проживає за вищевказаною адресою, а також те, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування і зберігаються за адресою проживання ОСОБА_6 слідчий суддя вважає, що клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234,235КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання начальника другого відділу КР СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , про проведення обшуку квартири АДРЕСА_5 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваОСОБА_1 .