Постанова

від 20.07.2009 по справі 4-305-2009

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 4 - 305 - 2009 го д

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

15 июля 2009 года судья К расногвардейского районног о суда г. Днепропетровска Ле он А.Я.,

рассмотрев представление старшего следователя прокур атуры Красногвардейского ра йона

г. Днепропетровска Б улича А.М. о производстве выем ки документов содержащих бан ковскую тайну

УСТАНОВИЛ:

14 июля 2009 года в суд Кра сногвардейского района г. Дн епропетровска поступило пре дставление старшего следова теля прокуратуры Красногвар дейского района

г. Днепро петровска Булича А.М. о произв одстве выемки в филиале ОАО « УкрЭксимБанк» (МФО 305675, г. Днепр опетровск) , документов содер жащих банковскую тайну.

В обосновании необходимо сти производства выемки в пр едставлении указывается, что ООО ПКФ "МОРСТРОЙ" (код ЕГРПУО 34061621), согласно приложения 5 к де кларации по налогу на добавл енную стоимость за период ма рт 2008 года по февраль 2009 года «Ра сшифровка налоговых обязате льств и налогового кредита п о налогу на добавленную стои мость в разрезе контрагентов », имело финансово-хозяйстве нные отношения с ООО "КАЙЛАС" ( код 31944327), ООО "НПЦ "КОМПСИ" (код 33515882 ), ООО "ТЕХНИКА ДНЕПР" (код 32688239), ОО О "КОМПСИ ИНТЕРТРЕЙДИНГ" (код 3 3719131), ЧП "НАДИР-АГРО" (код 35682604), ООО "Н ПП "ЭЛЕКТРОАППАРАТ" (код 35682604), ОО О "ТОРГОВЫЙ СОЮЗ ПРИДНЕПРОВЬ Е" (код 32702148).

В ходе проведения, главн ым государственным налоговы м ревизор-иснпектором сектор а взаимодействий с подраздел ениями Государственного фин ансового мониторинга и право охранительными органами упр авления борьбы с отмыванием доходов полученных преступн ым путем ГНА в Днепропетровс кой области ОСОБА_1., инфор мационно - аналитического ис следования деклараций по нал огу на добавленную стоимость за период март 2008 года по февра ль 2009 года, предоставленную ОО О ПКФ "МОРСТРОЙ" в ГНИ Бабушкин ского района г. Днепропетров ска, было установлено следую щее:

В период март 2008 года - фев раль 2009 года ООО ПКФ "МОРСТРОЙ" отразило объемы поставки пер ед ООО "КАЙЛАС", ООО "НПЦ "КОМПСИ ", ООО "ТЕХНИКА ДНЕПР", ООО "КОМПС И ИНТЕРТРЕЙДИНГ", ЧП "НАДИР-АГР О", ООО "НПП "ЭЛЕКТРОАППАРАТ", ОО О "ТОРГОВЫЙ СОЮЗ ПРИДНЕПРОВЬ Е" в сумме 262 214,25 грн. и сумму нало говых обязательств 52 440,85 грн., в тоже время задекларированны е объемы приобретения ООО ПК Ф "МОРСТРОЙ" от указанных пред приятий составили 866 405,95 грн. и н алоговый кредит в сумме 173 281,86 г рн.

Таким образом, в ходе прове дения указанного исследован ия установлено, что должност ные лица ООО ПКФ "МОРСТРОЙ", в н арушение требований п.п.7.2.6. п. 7.2 , п.п. 7.3.1 п. 7.3, п.п.7.4.1. п. 7.4 ст. 7 Закона У краины “О налоге на добавлен ную стоимость” № 168/97-ВР от 03.04.97г., с изменениями и дополнениями, незаконно занизили сумму на лога на добавленную стоимост ь, которая подлежит начислен ию и уплате в бюджет в сумме 120 840,98 грн.

На основании изложенного , с целью полного, объективног о и всестороннего расследова ния уголовного дела, а также с целью проведения анализа за конности осуществления фина нсово-хозяйственной деятель ности должностными лицами О ОО ПКФ «Морстрой» и выявлени я возможных совершенных долж ностных преступлений послед ними, следователь ходатайств ует о проведении выемки доку ментов, содержащих банковску ю тайну, по счёту НОМЕР_1 в филиале ОАО «УкрЭксимБанк» (МФО 305675, г. Днепропетровск) , кот орый принадлежит ООО ПКФ «Мо рстрой» (код 34061621) , за период с 14.02. 2006г. по настоящее время.

Исследовав предостав ленные следователем материа лы, полагаю, что представлени е подлежит удовлетворению, п оскольку, исходя из материал ов уголовного дела, данные до кументы имеют значения для у становления истины по делу и могут выступать в роли вещес твенных доказательств.

На основании изложенн ого и руководствуясь ст. 141, ст. 178 УПК Украины, п. 2 ч. 1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковск ой деятельности»,-

П О С Т А Н О В И Л :

Провести выемку в филиал е ОАО «УкрЭксимБанк» (МФО 305675, г . Днепропетровск), документов , содержащих банковскую тайн у, по счёту № 2600500014060, который прин адлежит ООО ПКФ «Морстрой» (к од 34061621), за период с 14.02.2006г. по наст оящее время, а именно:

1. Документов отражающих о ткрытие, распоряжение по счё ту НОМЕР_1 в филиале ОАО « УкрЭксимБанк» (МФО 305675, г. Днепр опетровск) .

2. Платёжных документов на о сновании которых проводилис ь зачисления и списания дене жных средств с указанного сч ёта, в том числе документов п о получению наличных денежны х средств.

3. Реестр движения денежных средств по указанному счёту на бумажном носителе (электр онном виде) с указанием даты, в ида, назначения платежа, инфо рмации о контрагентах.

Постановление направить для исполнения в прокуратур у Красногвардейского района

г. Днепропетровска.

Постановление обжаловани ю не подлежит.

Судья: А. Я. Леон