Ухвала

від 18.12.2015 по справі 569/16871/15-к

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

Справа № 569/16871/15-к

18 грудня 2015 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 ,з участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів СБУ, державної митної служби та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Рівненської області юриста 2 класу ОСОБА_2 , розглянувши клопотання про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів СБУ, державної митної служби та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Рівненської області юрист 2 класу ОСОБА_2 звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Рівне, вул. Міцкевича, 32, каб. №31, з метою відшукання і вилучення документів щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492) з ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942), інших предметів і документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні №22015180000000067.

В обґрунтування клопотання вказував,що слідчим відділом УСБУ в Рівненській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №22015180000000067 за фактом створення та придбання суб`єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, вчинене за попередньою змовою групою осіб, та за фактом легалізації доходів, здобутих злочинним шляхом, тобто за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.2 ст.28 ч.2 ст.205, ч.1 ст.209 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що жителі Рівненської області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , діючи за попередньою змовою, придбали ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) та створили ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), які використовували в подальшому для прикриття незаконної діяльності, що полягала в укладенні та фіктивному виконанні господарських угод з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, що призвело до зменшення податкових зобов`язань останніх, внаслідок чого було завдано шкоду державі на суму, яка у тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_3 , через підконтрольні йому суб`єкти підприємницької діяльності, систематично надає для ряду підприємств і організацій на території Рівненської області та інших областей України послуги з легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, конвертації безготівкових коштів у готівку, реконвертації готівкових коштів у безготівкові та мінімізації податкових зобов`язань.

Так, в період з 01.01.2014 по 31.04.2015, в результаті злочинної діяльності вищевказаних осіб, в ході проведення сумнівних фінансово-господарських операцій ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591), ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603), ТОВ "Ель Торо" (код ЄДРПОУ 39079350), які підконтрольні ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , було конвертовано безготівкові кошти у готівку на загальну суму 40 789 005 гривень, в результаті чого державі нанесено шкоду на загальну суму 8 157 801 гривень при формуванні податкового кредиту для реального сектору економіки.

Відповідно до наявного листа ГУ ДФС у Рівненській області №6/1271 від 27.10.2015, ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492) проводило фінансово-господарські операції по реалізації ТМЦ для ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942) на загальну суму ПДВ 688 000 гривень, вказані ТМЦ були придбані у ТОВ БК "Нові Горизонти Київщини" (код ЄДРПОУ 39426484), ТОВ "ТБК Ель-Торг" (код ЄДРПОУ 39307936) та ТОВ "ЛЕА-Н" (код ЄДРПОУ 38933107), однак у вказаних суб`єктів господарської діяльності відсутні будь-які ознаки придбання товарів аналогічним реалізованим для ТОВ "Аякс Матеріал".

Крім того, відповідно до рапорту ВКЗЕ УСБУ в Рівненській області №8/2562 від 26.10.2015, у протиправному механізмі легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом приймає участь в тому числі і ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942), зокрема вказане ТОВ укладає фіктивні договори купівлі ТМЦ у ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), яке в свою чергу не придбавало зазначених ТМЦ у жодного із своїх контрагентів, тобто формували на замовлення фірм - замовників готівки пакет необхідних документів та здійснювало конвертацію безготівкових коштів у готівку з подальшою передачею замовникам з відрахуванням 10% від суми операції в якості власної винагороди за надані послуги з конвертації. Одночасно встановлено, що ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942) постійно отримує переведені у готівку грошові кошти за безтоварні операції з ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492). Домовленості щодо сум коштів, а також стосовно змісту фіктивних документів здійснюються посадовими особами ТОВ "Євро Сервіс Груп" з ОСОБА_3 та ОСОБА_4 .

Відповідно до вказаного вище рапорту, документи щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492) з ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942) зберігаються за місцем знаходження останньої, та можуть бути змінені, знищені або приховані з метою ухилення осіб, що вчинили злочин, від кримінальної відповідальності. Зазначені документи мають значення для досудового розслідування, оскільки в подальшому можуть бути використані як доказ проведення фіктивних фінансово-господарських операцій між зазначеними вище СПД, зокрема щодо замовлення конвертації грошових коштів та повного механізму їх конвертації.

Відповідно до рапорту ВКЗЕ в Рівненській області №8/2767 від 03.12.2015, зазначені вище документи зберігаються за місцем знаходження ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942) за адресою: м. Рівне, вул. Міцкевича, 32, З поверх, каб. №31.

Відповідно до витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно приміщення, що знаходиться за адресою: м. Рівне, вул. Міцкевича, буд. 12 площею 1598 кв.м належить на підставі договору купівлі-продажу 3974 від 22.12.2006 на праві приватної власності ПАТ "Перший Український Міжнародний банк" (код ЄДРПОУ 14282829), нежитлове приміщення площею 60,5 кв. м належить на підставі договору купівлі-продажу 4224 від 13.06.2007 громадянину ОСОБА_8 , ІПН НОМЕР_1 .

Зазначені вище документи та предмети можуть бути змінені, знищені або приховані з метою ухилення осіб, що вчинили злочин від кримінальної відповідальності за злочини, передбачені ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.І ст.209 КК України.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що у матеріалах справи є достатньо підстав вважати, що в приміщенні за адресою: м. Рівне, вул. Міцкевича, 32, каб. №31, можуть знаходитися документи щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492) з ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942), інші предмети і документи, які можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити частково.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-235,309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів СБУ, державної митної служби та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Рівненської області юристу 2 класу ОСОБА_2 дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Рівне, вул. Міцкевича, 32, каб. №31, з метою відшукання і вилучення документів щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492) з ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942), інших предметів і документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні №22015180000000067.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1