Постанова

від 23.10.2008 по справі 4-1385/08

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-1385/08 ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 жовтня 2008 року м. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С.М., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю по кримінальній справі № 08/109011,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся з поданням про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, та згоди на проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю, а саме інформації про рух коштів по рахунку клієнта - ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257), відкритому в АКЦ.-КОМ.ІННОВ.БАНК"УКРСИББАНК" м.Харків (МФО 35100fB. поданні старший слідчий з ОВС вказує, що в березні 2008 року службові особи ПП «Фаріон БКВ» (код ЄДР 35584440), в порушення вимог п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року № 168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) шляхом приховування об'єкту оподаткування, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на 1 685 669 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Вказана сума заниження податкового зобов'язання з податку на додану вартість виникла внаслідок того, що службові особи ПП «Фаріон БКВ» код ЄДР 35584440, в березні 2008 року не включили до складу податкового зобов'язання з податку на додану вартість ПДВ в сумі 1 685 669 грн., яке виникло у підприємства внаслідок здійснення фінансово-господарських операцій з продажу товарів(робіт, послуг) для ТОВ "Ініціатива груп" код ЄДРПОУ 34936193, ТОВ "Стройбудторг" код ЄДРПОУ 34936282, ТОВ "Сантекс ЛТД" код ЄДРПОУ 35159222, ТОВ "КФ "Арт - Креатив" код ЄДРПОУ 35575435, ТОВ "Скайлайн ЛТД" код ЄДРПОУ 34979038 на загальну суму 10 114 014 грн., в тому числі ПДВ 1 685 669 грн.

Крім того, в ході проведення досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що засновник та головний бухгалтер ПП «Фаріон-БКВ» ОСОБА_1, з метою прикриття незаконної діяльності, без наміру здійснювати діяльність підприємства пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в установчих документах підприємства, створив шляхом реєстрації в державних органах влади ТОВ "КФ "АРТ-КОМПЛЕКС" (код ЄДР 35557217), ТОВ "КФ "АРТ-ТРЕЙД" (код ЄДР 35557662), ТОВ "ГАРАНТ АВТО-СЕРВІС" (код ЄДР 34616517), ПП "ЕДГАРД КР" (код ЄДР 35601171), ТОВ "КФ АРАКС" (код ЄДР 35573401), ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 3399493я5)вказаним фактом відносно ОСОБА_1, порушено кримінальну справу за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

09.10.2008 року в ході проведення обшуку було вилучено печатку ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257, юр.адреса: м.Київ, вул.Мельникова, 6Б).

Досудовим слідством по даній кримінальній справі встановлено, що ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257) відкрито банківський рахунок № 26009129486000 (українська гривня) в АКЦ.-КОМ.ШНОВ.БАНК"УКРСИББАНК" м.Харків (МФО 351005).

2

Враховуючи вищевикладене, а також те, що отримана в банку інформація може бути використана як доказ, слідчий просить з метою повного та об'єктивного дослідження обставин справи, дозволити проведення виїмки, що містить банківську таємницю на рахунку № 26009129486000 (українська гривня), відкритому ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257) в АКЦ.-КОМ.ШНОВ.БАНК"УКРСИББАНК" м.Харків (МФО 351005).

Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що подання підлягає до задоволення, оскільки інформація про рух коштів на рахунку мають суттєве значення для справи.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, п.2 ч.І ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та надати

згоду на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю працівникам

податкової міліції ДПА в Житомирській області, в АКЦ.-

КОМ.ШНОВ.БАНК"УКРСИББАНК" м.Харків (МФО 351005) по рахунку № 26009129486000 (українська гривня) відкритому ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257), за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, а саме:

· Інформацію про рух коштів на рахунку ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257), із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаних рахунках за період з моменту відкриття рахунку по даний час, в тому числі на магнітних носіях.

· Оригіналів договорів укладених між банком та ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257) про банківське обслуговування в системі "клієнт-банк" та інших документів до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб за отримання ключів, довіреності на отримання ключів, документи з підписами відповідальних осіб за отримання ключів) з підписами посадових осіб ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257).

· Оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунку ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257) поза межами системи обслуговування "клієнт-банк".

· Оригіналу банківської картки зі зразками підписів посадових осіб та печаткою ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257), у випадку коли до даної картки вносились зміни в частині підписів посадових осіб ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257) - та документи на підставі яких вносились такі зміни.

· Оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписами посадових осіб ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257).

·

· Оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими службові особи ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257) отримували готівку з власного рахунку.

· Оригіналів будь-яких інших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу - яка здійснювала відкриття рахунку ТОВ „ГРААЛЬ ВІП" (код ЄДР 35209257) та перерахування по ньому коштів (юридична справа, видача перепустки до банку, отримання векселів, отримання кредитів та ін.), а також при наявності кредитної справи в повному обсязі в оригіналах за кредитним договором.

Постанова оскарженню не підлягає.