У Х В А Л А
Справа № 183/4022/15
№ 1-кс/183/1112/15
08 грудня 2015 року м. Новомосковськ
Слідчий суддя Новомосковського міськрайонного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , секретар ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого СВ ФР Новомосковської ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -
ВСТАНОВИЛА:
30 листопада 2015 року до Новомосковського міськрайонного суду надійшло клопотання слідчого СВ ФР Новомосковської ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Новомосковської міжрайонної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які містять банківську таємницю по рахунку № НОМЕР_2 , відкритого у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_3 , а саме:
- обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2011-2012 роки;
- роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку № НОМЕР_2 та іншим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2011-2013 роки;
- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2011-2013 роки;
- матеріали кредитних справ стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2011-2013 роки, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " МФО НОМЕР_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , мотивуючи його тим, що на даний час здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040000000034 від 20 березня 2014 року, за фактом приховування службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_4 ) об`єкту оподаткування на суму 600 тис. грн., в період з 01.01.2011 року по 22.05.2013 року, шляхом неповного відображення фінансово-господарських операцій у податковому обліку підприємства, що спричинило до ненадходження в бюджет грошових коштів та ухилення від сплати податків в значних розмірах. Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч. 1 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", в період з 01.01.2011 по 22.05.2013 року, при веденні фінансово - господарської діяльності підприємства, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухиляючись від сплати податку на додану вартість на суму 600 тисяч гривень, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в зазначених розмірах.
Також встановлено, що за період з 01 січня 2011 року по 22 травня 2013 року підприємство із ознаками "фіктивності" ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_4 ) виступало основним з контрагентом ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " та інших, що підтверджується узагальненими матеріалами Державної служби фінансового моніторингу України № 0093/2014 з грифом "Для службового користування" і у відповідності до яких, за інформацією ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » щодо руху грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » № НОМЕР_5 , який відкритий в зазначеній банківській установі, за період з 10 травня 2012 року по 03 грудня 2013 року з даного рахунку перераховано кошти на користь ряду суб`єктів господарювання із ознаками «фіктивності», на загальну суму 87,99 млн. грн., в тому числі із основної частини коштів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " було перераховано грошові кошти на користь ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у розмірі 48,06 млн. грн. у якості "фінансової допомоги", у зв`язку з чим досудовим слідством висунута обґрунтована версія, що переказ коштів на рахунки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) транзитним підприємством ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", були спрямовані на маскування джерел походження коштів з використанням такого засобу як обготівкування, з метою надання їм правомірного вигляду.
Згідно інформації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » щодо руху коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » № НОМЕР_5 , який відкрито у зазначеній банківській установі, за період з 10.05.2012 по 03.12.2013 року, з вказаного рахунку перераховано кошти на корить ряду суб`єктів господарювання, на загальну суму 87,99 мільйона гривень, з призначенням платежу кошти на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРОУ НОМЕР_1 ) у не встановленому досудовим розслідуванням розмірі.
Згідно аналітичної довідки, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРОУ НОМЕР_1 ) має розрахунковий рахунок у «Публічному Акціонному Товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 , а саме: № НОМЕР_2 .
З метою визначення остаточної суми несплачених до бюджету податків службовими особами вказаного підприємства, слідчий СВ ФР Новомосковської ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , просить надати йому дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів.
Слідчий підтримав своє клопотання (а.п.8) і у відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_3 в судове засідання не викликався у відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України.
Суд, дослідивши клопотання та надані письмові докази, дійшов до наступного:
Дійсно, 20 березня 2014 року слідчим відділенням фінансових розслідувань Новомосковської ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області виявлено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом приховування службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_4 ) об`єкту оподаткування на суму 600 тис. грн., в період з 01.01.2011 року по 22.05.2013 року, шляхом неповного відображення фінансово-господарських операцій у податковому обліку підприємства, що спричинило до ненадходження в бюджет грошових коштів та ухилення від сплати податків в значних розмірах. Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч. 1 ст. 212 КК України (а.п. 4).
У відповідності до вимог ст.ст. 159-160 КПК України слідчий має право звернутися до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу та вилучення документів.
Відповідно до п. 1,2,3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці документи:
- перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи;
- самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
- не становлять собою або не включають документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Виходячи з заявленого клопотання і представлених суду матеріалів, вбачається, що необхідні документи, дійсно перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_3 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .
Отже, слідчим доведені фактичні підстави для надання йому тимчасового доступу до вищезазначених документів в рамках внесеного до ЄРДР кримінального провадження та не можливість іншим способом довести ті обставини, які передбачається, без їх допомоги, у зв`язку з чим надане клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 159,160, 162, 164, 166 КПК України, слідчий суддя -
УХВАЛИЛА:
Клопотання слідчого СВ ФР Новомосковської ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Новомосковської міжрайонної прокуратури ОСОБА_4 про надання доступу до речей і документів задовольнити.
Надати слідчим СВ ФР Новомосковської ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та оперативним співробітникам ОУ Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_7 , ОСОБА_8 за дорученням слідчого по даному кримінальному провадженню дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та вилучення належним чином завірених їх копій та зобов`язати керівника « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , надати вищевказаним особами дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме:
- обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2011-2012 роки;
- роздруківок про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку № НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2011-2013 роки;
- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2011-2013 роки;
- матеріалів кредитних справ стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2011-2013 роки.
У разі не виконання ухвали добровільно слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала діє по 08 січня 2016 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Суд | Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області |
Дата ухвалення рішення | 08.12.2015 |
Оприлюднено | 22.03.2023 |
Номер документу | 54524499 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області
Мороховець О. В.
Кримінальне
Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області
Мороховець О. В.
Кримінальне
Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області
Мороховець О. В.
Кримінальне
Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області
Мороховець О. В.
Кримінальне
Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області
Мороховець О. В.
Кримінальне
Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області
Мороховець О. В.
Кримінальне
Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області
Мороховець О. В.
Кримінальне
Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області
Мороховець О. В.
Кримінальне
Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області
Мороховець О. В.
Кримінальне
Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області
Мороховець О. В.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні