Ухвала

від 20.11.2015 по справі 202/8740/15-к

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 202/8740/15-к

УХВАЛА

Іменем України

20 листопада 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю: слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про проведення допиту свідка, -

ВСТАНОВИЛА:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про проведення допиту свідка ОСОБА_4 .

Згідно матеріалів клопотання в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження №32015040040000048 від 26.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування було встановлено, що службові особи ПВКП «ДЦТС», в ході здійснення фінансово господарської діяльності в період 2013 -2015 року, приймали участь та стали переможцем тендерних торгів, що здійснювались Національним Банком України (державні кошти освоєні в повному обсязі), а також реалізовували в адресу ряду банківських установ специфічну продукцію (сейф-пакети для банківських пластикових карток), які імпортуються на територію України підприємствами-імпортерами в готовому вигляді (з нанесеним банківським маркуванням-логотипом банку) на замовлення ПВКП «ДЦТС». З метою зменшення об`єкту оподаткування, службові особи ПВКП «ДЦТС» відображають в податковій звітності безтоварні операції з використанням фальсифікованих первинних бухгалтерських документів, оформлених від імені «ризикових» підприємств, які були створені без мети здійснення реальної фінансово-господарської діяльності нібито за виконані ними роботи по маркуванню вищевказаних сейф-пакетів для банківських карток, а саме: ТОВ «Фортуна Інкорпорейшн» (код ЄДРПОУ 38987524), ТОВ «Гардіс Трейд» (код ЄДРПОУ 39166935), ТОВ «Кейрон» (код ЄДРПОУ 39239311), ТОВ «Кийтехторг» (код ЄДРПОУ 38864746), ТОВ «Кийторгпром» (код ЄДРПОУ 38488534), ТОВ «БК Уніпром» (код ЄДРПОУ 36982042), ТОВ «Кіпаріс Груп» (код ЄДРПОУ 38299689), ТОВ «Хайк Груп» (код ЄДРПОУ 39232358) та інших, в порушення п.198.1, п. 198.2, п. 198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1,201.10 ст.201 Податкового кодексу України №2755-VI (з наступними змінами) від 02.12.2010 року, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 058 911 грн., тобто в особливо великих розмірах. Встановлено, що директором, головним бухгалтером, засновникомТОВ «Гардіс Трейд» (код ЄДРПОУ 39166935) протягом 2014 року значився громадянин ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований та фактично проживаючий за адресою: АДРЕСА_1 , який суто формально являється службовою особою даного підприємства.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що особи, які фактично контролюють та здійснюють незаконну діяльність ТОВ «Гардіс Трейд», можуть вчинити загрозу життю та здоров`ю свідка ОСОБА_4 тавплинути на повноту та достовірність показань останнього, тобто існує реальна загроза втрати доказів, інформації, яку можна лише отримати з показань свідка.

Слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Заслухавши слідчого, перевіривши матеріали клопотання та додані до клопотання документи, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 224 КПК України допит проводиться за місцем проведення досудового розслідування або в іншому місці за погодженням із особою, яку мають намір допитати. Кожний свідок допитується окремо, без присутності інших свідків.

Відповідно до ч. 1 ст. 225 КПК України у виняткових випадках, пов`язаних із необхідністю отримання показань свідка чи потерпілого під час досудового розслідування, якщо через існування небезпеки для життя і здоров`я свідка чи потерпілого, їх тяжкої хвороби, наявності інших обставин, що можуть унеможливити їх допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань, сторона кримінального провадження, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, мають право звернутися до слідчого судді із клопотанням провести допит такого свідка чи потерпілого в судовому засіданні, в тому числі одночасний допит двох чи більше вже допитаних осіб. У цьому випадку допит свідка чи потерпілого здійснюється у судовому засіданні в місці розташування суду або перебування хворого свідка, потерпілого в присутності сторін кримінального провадження з дотриманням правил проведення допиту під час судового розгляду.

Виходячи з вимог Кримінального процесуального кодексу України, на слідчого, прокурора покладається обов`язок доведення наявності достатніх підстав для допиту слідчим суддею свідка, однак із доданих до клопотання матеріалів, не вбачається наявності достатніх даних, що існує небезпека для життя та здоров`я свідка ОСОБА_4 , його тяжка хвороба або існують інші обставини, що можуть унеможливити допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 110, 131-132, 233-235, 309 КПК України, суд,-

УХВАЛИЛА :

В задоволенні клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про проведення допиту свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 слідчим суддею відмовити.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1