Ухвала

від 17.04.2013 по справі 201/4607/13-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/4607/13-к

провадження № 1-кс/201/1047/2013

УХВАЛА

17 квітня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого в ОВС СВ слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області Гагач В.А., погодженого з заступником начальника відділу здійснення процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області Морозовою І.І., про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

17 квітня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на наступне.

Слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42013040000000085 від 28 березня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 364 КК України.

В ході досудового слідства отримано дані, що в сільськогосподарського підприємства ТОВ "Алген" код 34214952 наймані працівники відсутні, земельних ділянок, які знаходяться в оренді, відповідно до інформації Головного управління Дерземагенства у Дніпропетровській області від 01.03.2013 №1091/13-10 не зареєстровано. Підприємство здійснює свою господарську діяльність з надання послуг суб'єктам підприємницької діяльності (контрагентам) з мінімізації податкових зобов'язань шляхом створення та використання завідомо неправдивих фінансово-господарських документів щодо виготовлення та подальшої реалізації сільгосппродукції.

Відповідно до ст. 209 Податкового кодексу України сільськогосподарським вважається підприємство, основною діяльністю якого є постачання вироблених (наданих) ним сільськогосподарських товарів (послуг) на власних або орендованих основних фондах, а також на давальницьких умовах, в якій питома вага вартості сільськогосподарських товарів/послуг становить не менш як 75 відсотків вартості всіх товарів/послуг, поставлених протягом попередніх 12 послідовних звітних податкових періодів сукупно.

Окрім ТОВ "Алген" вказані послуги також надають наступні сільськогосподарські підприємства Дніпропетровської області: СФГ "САКСАГАНЬ" код 21925239, ПП "АГРОФІРМА "ХЛІБОДАР" код 30364137, ТОВ "АГРО-САМАРА" код 30355604, ТОВ ФІРМА "АГРОПРОМЕНЕРГО" код 03048935, ПСП ІМ. КУЙБИШЕВА код 30560534 які продають продукцію в значно більшому розмірі, ніж об'єктивно можуть виростити на земельних ділянках, що знаходяться в користуванні та зареєстровані в управлінні Дерземагенства.

Викладені факти підтверджуються аналізом і співставленням податкової звітності, даних Дерземагенства та звітами про збір урожаю сільськогосподарських культур, плодів ягід та винограду (Форма 29сг) та Реалізації сільськогосподарської продукції (Форма 21зг річна) за 2011-2012 роки вказаних підприємств, що надавалися в Головне управління статистики в Дніпропетровській області.

Так, зокрема ТОВ "АГРО-САМАРА" відповідно до вказаних звітів за 2011-2012 роки вирощені сільськогосподарські культури взагалі не продавало, а лише розрахувалася ними зі своїми пайщиками. Згідно звіту ТОВ "Алген" за 2011 рік цим підприємством сільськогосподарські культури взагалі не вирощувалися, а займалося воно вирощуванням свиней, худоби та птиці. В СФГ "САКСАГАНЬ" в користуванні знаходиться лише 50 гектарів землі. В податкову інспекцію ПП АФ "Хлібодар" задекларувала отримані доходи протягом 2012 року в значно більшому розмірі ніж зазначено в звітах до Головного управління статистики.

Послугами ТОВ "Алген" код 34214952, СФГ "САКСАГАНЬ" код 21925239, ПП "АГРОФІРМА "ХЛІБОДАР" код 30364137, ТОВ "АГРО-САМАРА" код 30355604, ТОВ ФІРМА "АГРОПРОМЕНЕРГО" код 03048935, ПСП ІМ. КУЙБИШЕВА код 30560534 скористалося ряд суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, які здійснювали формальне перерахування грошових коштів без мети реального настання правових наслідків і за відсутності фактичних дій, направлених на виконання зобов'язань, тобто вказані підприємства декларували невідповідні дані по своїм фінансово-господарським відносинам в податковій звітності, серед яких знаходилось і ПП "ЗЕРНО ТРЕЙД" код 37370456.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні ПП "ЗЕРНО ТРЕЙД" код 37370456 за адресою: Дніпропетровська область, Новомосковський район, м. Перещепине, вул. Шевченко, 6 з метою відшукання і вилучення предметів, документів та інших носіїв інформації, що мають значення для встановлення об'єктивної істини та можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 42013040000000085, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС СВ слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області Гагач В.А., проведення обшуку в приміщенні ПП "ЗЕРНО ТРЕЙД" код 37370456 за адресою: Дніпропетровська область, Новомосковський район, м. Перещепине, вул. Шевченко, 6 з метою відшукання і вилучення предметів, документів та інших носіїв інформації, що мають значення для встановлення об'єктивної істини та можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Доручити проведення обшуку працівникам слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий