Ухвала

від 12.07.2013 по справі 201/8232/13-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа №201/8232/13-к

провадження 1кс/201/2297/2013

У Х В А Л А

12 липня 2013 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого - слідчого судді Башмакова Є.А.

При секретарі - Мироненко Т.О.

За участю:

Прокурора - Рудніченко В.В.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 32013040000000054 від 25 червня 2013 року, старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майора податкової міліції Зубко Н.М., погоджене з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юристом першого класу Рудніченко В.В., про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

12 липня 2013 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013040000000054 від 25.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "Будінвест-ДФ" (код ЄДРПОУ 38200571) зареєстрованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Базова 8 кв. 7, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків на додану вартість на загальну суму 3 337 004 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Проведеними слідчими діями та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що підприємство ТОВ "Будінвест-ДФ" (код ЄДРПОУ 38200571) поряд з суб'єктами підприємницької діяльності ТОВ "Укрспецпроект-ДФ" (код ЄДРПОУ 37620704), ТОВ "Дніпрометалінвест" (код ЄДРПОУ 37620717), ТОВ "Еко Тест" (код ЄДРПОУ 35544847), ТОВ "Дніпротрейдсервіс" (код ЄДРПОУ 38113594) використовуються в протиправних схемах з легалізації (відмивання) товаро-матеріальних цінностей одержаних злочинним шляхом, мінімізації податкових зобов'язань, безпідставного завищення суб'єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення в готівку грошових коштів.

В ході проведення слідчо - оперативних заходів встановлено, що гр. ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_5, для вуалювання злочинної діяльності орендовано та обладнано під "тіньовий" офіс приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, в якому зберігаються печатки, уставні та реєстраційні документи підконтрольних підприємств, ведеться робота з податковими та бухгалтерськими документами, здійснюється отримання готівки та обмін фінансово - господарської документації з клієнтами.

Так, встановлено, що до складу вищевказаного "конвертаційного центру" входили наступні громадяни України: ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_6, місце народження: Житомирська область, м. Малин, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_2, раніше не засуджений - організатор. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_3 - фінансовий директор. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, місце народження: м. Дніпропетровськ, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_4 - фінансовий директор та бухгалтер. ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_5 - фінансовий директор. ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_5, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_6 - фінансовий директор також виконує функції кур'єра. - які ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах, легалізують (відмивають) доходи одержані злочинним шляхом, створюючи "фіктивні" фінансово - господарські документи, використовуючи підприємства, які зареєстровані на учасників даного угрупування та підставних осіб.

Зазначені особи протягом 2010-2013 років, з метою ухилення від сплати податків та надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань шляхом конвертації безготівкових коштів у готівку, здійснювали незаконну конвертацію грошових коштів для підприємств реального сектору економіки в основному Дніпропетровського регіону з використанням рахунків підконтрольних підприємств, відкритих у ПАТ "Акта Банк" (МФО 305266) та АТ "Фінростбанк".

Протягом 2010 - 2013 року через вищезазначені "фіктивні підприємства" було проконвертовано близько 140 - 150 млн. грн.

З метою проведення оперативно - слідчих дій по кримінальному провадженню №32013040000000054 від 25.06.2013 року слідчим управлінням ДПС у Дніпропетровській області по факту скоєння злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України посадовими особами ТОВ "Будінвест-ДФ" (код ЄДРПОУ 38200571), а саме умисного ухилення посадовими особами ТОВ "Будінвест-ДФ" від сплати податків на додану вартість на загальну суму 3 337 004 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах, створено слідчо - оперативну групу.

Реалізацію оперативних матеріалів - проведення обшуків за місцезнаходженнями тіньових офісів та місцем мешкання членів злочинного угрупування було здійснено 11 червня 2013 року.

Так, під час проведення обшуків "тіньових" офісів виявлено та вилучено: за адресою розташування "тіньового" офісу "конвертаційного центру": АДРЕСА_7: 11 печаток підконтрольних підприємств: ТОВ "Будінвест-ДФ" (код ЄДРПОУ 38200571), ТОВ "РСК-Торг" (код ЄДРПОУ 38114776), ТОВ "Дніпрометалінвест" (код ЄДРПОУ 37620717), ТОВ "Укрспецпроект-ДФ" (код ЄДРПОУ 37620704), ТОВ "Маригон" (код ЄДРПОУ 34986417), ТОВ "Дніпростар" (код ЄДРПОУ 31017790), ТОВ "Алгоритм" (код ЄДРПОУ 31573552), ТОВ "Дніпровест" (код ЄДРПОУ 30852435), ТОВ "Шакті Д" (код ЄДРПОУ 34915420), ТОВ "ЄВА-ДНІПРО" (код ЄДРПОУ 35544098), ДП ЦАС "ЄВА-ДНІПРО" (код ЄДРПОУ 36094554); 16 відбитків печаток: ТОВ "Ессето Юніон" (код ЄДРПОУ 34509452), ТОВ "Сітав Плюс" (код ЄДРПОУ 3433114), ТОВ "Дніпровібіс" (код ЄДРПОУ 33518019), ТОВ "Буммаш" (код ЄДРПОУ 25018582), ПП "Технопромгуд" (код ЄДРПОУ 32410970), ТОВ "Кірасір-Д" (код ЄДРПОУ 34453020), ТОВ "Колос-97" (код ЄДРПОУ 25008149), ПП "С.Б.Г. Україна" (код ЄДРПОУ 36575297), ТОВ "Партнер-Д" (код ЄДРПОУ 32906020), ТОВ "Джерело Україна" (код ЄДРПОУ 32314894), ТОВ "Дніпровел" (код ЄДРПОУ 33339810), ПП "Антикор" (код ЄДРПОУ32781319), ТОВ "Зодчий" (код ЄДРПОУ 32906057), ПП "Авангард" (код ЄДРПОУ 32560871), ТОВ "Центр Автоиатика" (код ЄДРПОУ 36206765), ТОВ "Епсілон - Маркет" (код ЄДРПОУ 34561877); 8 комплектів компьютерної техніки, з встановленою системою "Клієнт-Банк"; 1 флеш накопичувач; первинна бухгалтерська документація підконтрольних підприємств; документи "чорної" бухгалтерії; грошові готівкові кошти у розмірі 3 000 грн.

Однак, окрім вищезазначених речей і документів, в ході даного проведеного обшуку були вилучені також і речі та грошові кошти, які не входили в перелік предметів, на які було прямо надано дозвіл суду у відповідній ухвалі від 02.07.2013 року на проведення обшуку.

Так, у 17.00 11.07.20134 року, до тіньового офісу, у якому проводився обшук, розташованому за адресою: АДРЕСА_7, прийшов чоловік, який представився ОСОБА_8, і який був вписаний до учасників даного обшуку. Щодо даної особи мається оперативна інформація, що вона є кур'єром, який перевозить грошові готівкові кошти, з тіньових офісів до підприємств - замовників послуг виявленого конвертаційного центру. У ОСОБА_8 в ході обшуку було виявлено та вилучено: печатку ТОВ "КС-Енергія" (код 31551506) синього кольору у чорному чехлі - 1 шт.; грошові кошти у кількості 10 000 (десять тисяч) гривень номіналом по 50 гривень усі купюри;

Крім того, в самому тіньовому офісі (АДРЕСА_7) були також виявлені та вилучені грошові кошти та предмети, щодо яких мається достовірна оперативна інформація, підтверджена матеріалами кримінального провадження №32013040000000054, що це - грошові кошти, набуті злочинним шляхом, які використовувалися виявленим конвертаційним центром у злочинних схемах мінімізації податкових зобов'язань в реальному секторі економіки, та предмети, що використовувались членами злочинного угрупування у незаконній діяльності, а саме: грошові кошти в національній валюті в сумі 2981 (дві тисячі дев'ятсот вісімдесят одна) гривня; 1 мобільний телефон чорного кольору SONY ERICSON w660i DPY НОМЕР_1, вилучений у ОСОБА_4; 1 мобільний телефон чорного кольору NOKIA 2135 ID- QMNR-108, ВИЛУЧЕНИЙ У ОСОБА_5; 1 мобільний телефон чорного кольору NOKIA C2-00 imeiНОМЕР_2, вилучений у ОСОБА_5; 1 мобільний телефон чорного кольору NOKIA x-1-01, що знаходився в даному офісі, власника не встановлено; 1 мобільний телефон в сірому корпусі SAMSUNG S3310, вилучений у ОСОБА_6; 1 мобільний телефон в сірому корпусі SUMSUNG METRO PCS VTO 03/04/09, вилучений у ОСОБА_6

Усі вищевказані вилучені предмети та грошові кошти несуть на собі сліди скоєного злочину, та в подальшому можуть бути визнані судом речовими доказами у кримінальному провадженні №32013040000000054 від 25.06.2013 року. Так, вищевказані мобільні телефони використовувались у злочинній діяльності виявленого конвертаційного центру, та містять базу даних клієнтів, що користуються послугами такого центру, а також контактні дані співучасників злочинної діяльності, а грошові кошти здобуті незаконним шляхом.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об'єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання сторони кримінального провадження не з'явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків ТОВ "Будінвест-ДФ" та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити .

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно в ході обшуку, проведеного 11.07.2013 року за місцем розташування офісу ТОВ "Будінвест-ДФ" (код ЄДРПОУ 38200571) за адресою: АДРЕСА_7, а саме:

- печатку ТОВ "КС-Енергія" (код 31551506) синього кольору у чорному чехлі - 1 шт.;

- грошові кошти у кількості 10 000 (десять тисяч) гривень номіналом по 50 гривень усі купюри, - вилучені у громадянина ОСОБА_8, щодо якого мається оперативна інформація, що він є кур'єром, який перевозить грошові готівкові кошти, з тіньових офісів до підприємств - замовників послуг виявленого конвертаційного центру;

- грошові кошти в національній валюті в сумі 2981 (дві тисячі дев'ятсот вісімдесят одна) гривня;

- 1 мобільний телефон чорного кольору SONY ERICSON w660i DPY НОМЕР_1, вилучений у ОСОБА_4;

- 1 мобільний телефон чорного кольору NOKIA 2135 ID- QMNR-108, ВИЛУЧЕНИЙ У ОСОБА_5;

- 1 мобільний телефон чорного кольору NOKIA C2-00 imeiНОМЕР_2, вилучений у ОСОБА_5;

- 1 мобільний телефон чорного кольору NOKIA x-1-01, що знаходився в даному офісі, власника не встановлено;

- 1 мобільний телефон в сірому корпусі SAMSUNG S3310, вилучений у ОСОБА_6;

- 1 мобільний телефон в сірому корпусі SUMSUNG METRO PCS VTO 03/04/09, вилучений у ОСОБА_6

.

Слідчий суддя Є.А. Башмаков