Ухвала

від 18.07.2013 по справі 201/8423/13-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

18 липня 2013 года м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Башмаков Є.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

18 липня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000037 від 03.04.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.2 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «БПФ «Південьбуд» (код 21943326), при здійсненні фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства у 2010 році, в порушення п.5.1, п.п. 5.3.9 п.5.3 ст. 5 Закону України №334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств» , та п.п.7.4.1 п.7 ст. 7 Закону України №168/97-ВР «Про податок на додану вартість» , шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат по результатам фінансово-господарських відносин з ТОВ «Гранд-буд Престиж» (код 37276498), ТОВ «Інтерпостачсервіс» (37276482), ТОВ «ОСОБА_3 Комплекс» (36165242), умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість, передбачених ст.. 14 Закону України «Про систему оподаткування» від 25.06.1991 року, які входять в систему оподаткування, та введені в установленому Законом порядку, на загальну суму 2 035 955,99 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у великих розмірах.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що ухиляючись від сплати податків, службові особи ТОВ «БПФ «Південьбуд» , здійснювали переведення у готівку безготівкові грошові кошти свого підприємства, посередництвом наступних підприємств, а саме: ТОВ «Балівський Завод Залізобетонних виробів» (код 31508428); ТОВ «МСВ «Укрбуд» (код 34682925); ТОВ «Маритен» (код 37275316).

Враховуючи викладене, з метою встановлення всіх обставин скоєного злочину особами, що діяли від імені ТОВ «БПФ «Південьбуд» (код 21943326), необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю вказаного підприємства, а також підприємств, за допомогою яких ТОВ «БПФ «Південьбуд» здійснювали переведення у готівку безготівкові грошові кошти з метою ухилення від сплати податків та мінімізації податкових зобов'язань.

Встановлено, що ТОВ «Балівський Завод Залізобетонних виробів» (код 31508428) має розрахункові рахунки у Публічному акціонерному товаристві «Комерційний банк» «Промекономбанк» відділення №3 (м. Дніпропетровськ, пл. Жовтнева, 8, МФО 334992), а саме:

№2600784046920; №2600898046920; №26007000039928; №26008010039928; №2606498046920.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв'язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ «Промекономбанк» .

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться в ПАТ «Комерційному банку» «Промекономбанк» відділення №3 (м. Дніпропетровськ, пл. Жовтнева, 8, МФО 334992), а саме: до обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Балівський Завод Залізобетонних виробів» (код 31508428) за 2010-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів (а також вказаного руху грошових коштів у електронному вигляді) з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам: №2600784046920; №2600898046920; №26007000039928; №26008010039928; №2606498046920 за 2010-2013 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2010-2013 р.р.; кредитних справ з усіма додатками до них: підприємства ТОВ «Балівський Завод Залізобетонних виробів» (код 31508428), його директора та засновників - ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), ОСОБА_5 (код НОМЕР_2), ОСОБА_6 (код НОМЕР_3).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32013040000000037, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163- 166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Балівський Завод Залізобетонних виробів» (код 31508428), що знаходяться у Публічному акціонерному товаристві «Комерційний банк» «Промекономбанк» відділення №3 (м. Дніпропетровськ, пл. Жовтнева, 8, МФО 334992) з можливістю їх вилучення, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Балівський Завод Залізобетонних виробів» (код 31508428) за 2010-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів (а також вказаного руху грошових коштів у електронному вигляді) з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам: №2600784046920; №2600898046920; №26007000039928; №26008010039928; №2606498046920 за 2010-2013 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2010-2013 р.р. кредитних справ з усіма додатками до них: підприємства ТОВ «Балівський Завод Залізобетонних виробів» (код 31508428), його директора та засновників - ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), ОСОБА_5 (код НОМЕР_2), ОСОБА_6 (код НОМЕР_3).

ОСОБА_3 дії цієї ухвали 10 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Башмаков Є.А.