Ухвала

від 22.08.2013 по справі 201/10112/13-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10112/13-к

провадження № 1-кс/201/3014/2013

УХВАЛА

22 серпня 2013 года м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Башмаков Є.А., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

22 серпня 2013 року прокурор звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні ВКР слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000054 від 25.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Будінвест-ДФ» (код ЄДРПОУ 38200571) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків на додану вартість на загальну суму 3 337 004 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Також встановлено, що підприємство ТОВ «Будінвест-ДФ» (код ЄДРПОУ 38200571) разом з суб'єктами підприємницької діяльності ТОВ «Укрспецпроект-ДФ» (код ЄДРПОУ 37620704), ТОВ «Дніпрометалінвест» (код ЄДРПОУ 37620717), ТОВ «Еко Тест» (код ЄДРПОУ 35544847), ТОВ «Дніпротрейдсервіс» (код ЄДРПОУ 38113594) використовуються в протиправних схемах з легалізації (відмивання) товаро-матеріальних цінностей одержаних злочинним шляхом, мінімізації податкових зобов'язань, безпідставного завищення суб'єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення в готівку грошових коштів.

Згідно ухвал слідчого судді Жовтневого районного суду про дозвіл на проведення обшуків в офісних та інших приміщеннях, які використовуються в злочинній діяльності, 11.07.2013 року проведені такі обшуки в «тіньових» офісах підприємств та за місцем мешкання фігурантів по кримінальному провадженню. В ході обшуку виявлені та вилучені первинні документи, чорнові записи, печатки та інші документи (предмети), що використовуються як засоби вчинення кримінального правопорушення. Під час подальшого огляду та аналізу вилучених документів та записів виявлені аркуші паперу з реквізитами та банківськими рахунками ПП «ПЛУТОН» (код ЄДРПОУ 25517939) та ТОВ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 20220956).

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 20220956) з 1995 року перебуває на обліку в ДПІ в Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів в області, для здійснення фінансово-господарської діяльності використовувало та використовує розрахункові рахунки в банках, а саме: № 26004000078648, № 26053000014169 відкриті в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023); № 2600830444801 відкритий в ПАТ «ОСОБА_2 ДНІПРО» (МФО 305749); № 26009092409161, № 26054092409161 відкриті в Дніпропетровській обласній філії АКБ «УКРСОЦБАНК» м. Дніпропетровськ (МФО 305017); № 26002100916001 відкритий в Кіровському відділенні АКБ «УКРСОЦБАНК» (МФО 305374); № 26006092000283, №26054092000042 відкриті в Харківській обласній філії ПАТ «УКРСОЦБАНК» м. Харків (МФО 351016).

На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 20220956), що знаходяться в ПАТ «ОСОБА_2 ДНІПРО» (МФО 305749), а саме: до документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 20220956) рахунка № 2600830444801 відкритого в ПАТ «ОСОБА_2 ДНІПРО» (МФО 305749), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк» , «клієнт-інтернет-банк» , «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 20220956), у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 20220956), (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32013040000000054, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163- 166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити процесуальному керівникові ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_3 та особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 20220956), що знаходяться в ПАТ «ОСОБА_2 ДНІПРО» (МФО 305749), а саме: до документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 20220956) рахунка № 2600830444801 відкритого в ПАТ «ОСОБА_2 ДНІПРО» (МФО 305749), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк» , «клієнт-інтернет-банк» , «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 20220956), у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 20220956), (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Є.А. Башмаков