Ухвала

від 28.08.2013 по справі 201/10212/13-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10212/13-к

провадження № 1кс/201/3088/2013

УХВАЛА

28 серпня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

28 серпня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000062 від 11.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Орган з сертифікації «Промстандарт» (ЄДРПОУ 36728608), яке зареєстроване виконавчим комітетом Дніпропетровської міської ради, Бабушкінський район, Дніпропетровська область від 05.10.2009 р. за № 4052092, перебуває на податковому обліку в Кіровському районі м.Дніпропетровська, Дніпропетровській області ДПС, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська д.56 кв.2,3, діючи навмисно в період з 01.01.2009 року по 31.06.2013 рік, здійснювали безтоварні фінансово-господарські операції між підприємствами контрагентами, які мають ознаки фіктивності, в тому числі з ПП «АТМ» (код ЄДРПОУ 24606641), та іншими контрагентами з ознаками фіктивності які входять в ланцюг зв'язаних підприємств, а саме під хибними (фіктивними) документами були оформлені неіснуючі (вигадані) операції з наданням послуг та придбанням ТМЦ, з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, чим порушили п.180.1ст. 180, п. 181.1 ст. 181, п.183.2 ст. 183, п. 185.1 ст. 185, п.188.1 ст. 188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, навмисне ухилилися від сплати податків на додану вартість в сумі 793 тис. грн. Таким чином дії посадових осіб ТОВ «Орган з сертифікації «Промстандарт» (ЄДРПОУ 36728608) призвели до не донарахування до бюджету податків, на вказану суму, що є значним розміром.

Крім того встановлено, що ТОВ «Орган з сертифікації «Промстандарт» (ЄДРПОУ 36728608) мав фінансово - господарські взаємовідносини з підприємствами контрагентами, які мають ознаки фіктивності, в тому числі і з ТОВ «Диалінт Консалтінг» (код ЄДРПОРУ 37454499).

Також встановлено, що «Диалінт Консалтінг» (код ЄДРПОУ 37454499) відкрито банківський рахунок №26004017601001 в Ф. «ДН.РУ ПАТ КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» , м. Дніпропетровськ (МФО 305266) у валюті 980 (гривня). Відкриття даного банківського рахунку та подальше його використання здійснено невстановленою на даний час слідством особою з метою прикриття незаконної діяльності по виведенню безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до держави бюджету.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, що знаходяться в Ф. «ДН.РУ ПАТ КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» , м. Дніпропетровськ (МФО 305266), або у службових осіб установи оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунку №26004017601001 у валюті 980 (гривня), який належить ТОВ «Диалінт Консалтінг» (код ЄДРПОУ 37454499).

Вивчивши матеріали кримінального провадження №32013040000000062, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163- 165, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.М. Галічий