Ухвала

від 02.09.2013 по справі 201/10490/13-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10490/13-к

провадження № 1-кс/201/3205/2013

УХВАЛА

02 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасового доступу до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

02 липня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ПАТ «Комбінат Придніпровський» (ЄДРПОУ 01528186), яке зареєстроване виконавчим комітетом Дніпропетровської міської ради, Бабушкінський район, Дніпропетровська область від 22.12.1995 р., перебуває на податковому обліку в СДПІ по роботі з ВПП у м. Дніпропетровську ДПС, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Журналістів д.15, діючи умисно, перебуваючи на території Дніпропетровської області, в період з січня 2011 року по липень 2013 року, здійснювали безтоварні фінансово-господарські операції між ПАТ «Комбінат Придніпровський» (ЄДРПОУ 01528186) та підприємствами-контрагентами а саме: ТОВ «Самара-Агро Плюс» (код ЄДРПОУ 30155223) та іншими підприємствами з ознаками фіктивності, а саме під хибними (фіктивними) документами оформлялися неіснуючі (вигадані) операції з придбання товарно-матеріальних цінностей, з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, чим порушили п.180.1ст. 180, п. 181.1 ст. 181, п.183.2 ст. 183, п. 185.1 ст. 185, п.188.1 ст. 188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, та навмисне ухилилися від сплати податків на додану вартість в сумі 5 987 634,95 тис. грн., що є особливо великим розміром.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження № 32013040000000065 від 23.07.2013 року, відносно посадових осіб ПАТ «Комбінат Придніпровський» (ЄДРПОУ 01528186), за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Також в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню було встановлено, що при ведені фінансово-господарської діяльності підприємство ПАТ «Комбінат Придніпровський» (ЄДРПОУ 01528186), діючи умисно, мінімізували свої податкові зобов'язання з податку на додану вартість і податку на прибуток шляхом проведення безтоварних операцій з використанням підприємств з ознаками «фіктивності» , а саме: ТОВ «АФ Колос» (код ЄДРПОУ 37005486), ТОВ ТК «Торгова компанія Верона» (код ЄДРПОУ 3715001), ТОВ «АТ Лантік-Сіті» (код ЄДРПОУ 37068640), ТОВ «Інтервенто» (код ЄДРПОУ 38198809), ТОВ «Приватенерготрейд» (код ЄДРПОУ 36149634), ТОВ «ТВ» (код ЄДРПОУ 30474099), ТОВ «Метакомп» (код ЄДРПОУ 20212997), ТОВ «Аква ресурс» (код ЄДРПОУ 37068698), ТОВ «Пром-снаб» (код ЄДРПОУ 36727350), ТОВ «Металекс-Д» (код ЄДРПОУ 36962047), ТОВ «Фобас» (код ЄДРПОУ 36380594), ТОВ «ДВВ Транс» (код ЄДРПОУ 38359572), ТОВ «Кор-Сервіс» (код ЄДРПОУ 37891590), ТОВ «Пром-автомат-груп» (код ЄДРПОУ 37068593), ТОВ «Промресурс 2012» (код ЄДРПОУ 38200409), ТОВ «Глорі ЛТД» (код ЄДРПОУ 38298989), ТОВ «Компанія Лінко» (код ЄДРПОУ 38529858), ТОВ «Регіональна компанія «М 2000» (код ЄДРПОУ 37622041), ТОВ «Самара-Агро плюс» (код ЄДРПОУ 37259341). Загальна сума взаємовідносин ПАТ «Комбінат «Придніпровський» з підприємствами з ознаками «фіктивності» - 100 млн. грн. (ПДВ -16,8 млн. грн.).

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до банківської таємниці в ПАТ "ОСОБА_3 ДНIПРО" (МФО 305749), відносно клієнта ТОВ «ДВВ Транс» (код ЄДРПОУ 38359572), та надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунків № 2600730714501, № 2605230714501 у валюті 980 (гривня), який знаходяться у володінні ПАТ "ОСОБА_3 ДНIПРО" (МФО 305749), а саме: установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) рахунків посадовими особами ТОВ «ДВВ Транс» (код ЄДРПОУ 38359572) за номерами № 2600730714501, № 2605230714501, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ «ДВВ Транс» (код ЄДРПОУ 38359572).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 32013040000000065, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163- 165, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ

Дозволити слідчому з СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до банківської таємниці в ПАТ "ОСОБА_3 ДНIПРО" (МФО 305749), відносно клієнта ТОВ «ДВВ Транс» (код ЄДРПОУ 38359572), та надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунків № 2600730714501, № 2605230714501 у валюті 980 (гривня), який знаходяться у володінні ПАТ "ОСОБА_3 ДНIПРО" (МФО 305749), а саме: установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) рахунків посадовими особами ТОВ «ДВВ Транс» (код ЄДРПОУ 38359572) за номерами № 2600730714501, № 2605230714501, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ «ДВВ Транс» (код ЄДРПОУ 38359572).

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32013040000000065.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.М. Галічий