ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/11074/13-к
провадження № 1-кс/201/3487/2013
УХВАЛА
13 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
13 вересня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000025 від 13.02.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.1 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Арт-Бейл» (код ЄДР 36294825), зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Паризької Комуни, буд. 30, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, протягом 2010 року, діючи умисно, в порушення вимог Закону України «Про податок на додану вартість» та Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати в бюджет держави податку на додану вартість на суму 460 000 грн., тобто у значних розмірах.
Зазначене кримінальне провадження виділено з матеріалів кримінального провадження №32012040000000001 від 05.12.2012 року щодо службових осіб ТОВ ВКФ «Інфін» (код ЄДРПОУ 23364029).
Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ ВКФ «Інфін» (код ЄДРПОУ 23364029), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу 2011-2012 р.р., діючи умисно, в порушення Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в бюджет на значну суму, чим заподіяли збитки державі на загальну суму 650 000 грн.
Також встановлено, що підприємство ТОВ ВКФ «Інфін» протягом 2011-2012 р.р. займалося зовнішньо-економічною діяльністю та здійснило імпортних операцій на 20 млн. грн., експортних - на 12 млн. грн. Згідно проведеного аналізу, вартість ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей (годинники, меблі, тканини), занижено, у співставленні з ринковими цінами на території України, більш, ніж у 10 разів. При цьому, будучи опитаними по суті скоєного службовими особами ТОВ «ВКФ «Інфін» злочину, ОСОБА_3, та ОСОБА_4, які у документах ТОВ «ВКФ «Інфін» у різні періоди значилися директорами вказаного підприємства, пояснили, що до діяльності ТОВ «ВКФ «Інфін» не мають жодного відношення.
За результатами проведеного аналізу вантажно-транспортних декларацій за період 2011-2012 р.р. та виписки з розрахункового рахунку ТОВ ВКФ «Інфін» руху грошових коштів за період 2011-2012 р.р., встановлено наступну схему руху грошових потоків та основних контрагентів підприємства.
Так, безпосередньо за послуги митного оформленням імпортних та експортних зовнішньоекономічних операцій, здійснювалося списання грошових коштів з розрахункового рахунку ТОВ ВКФ «Інфін» на Дніпропетровську регіональну митницю, як передплата за митне оформлення.
В свою чергу, одночасно зі списанням грошових коштів, здійснювалося їх зарахування на розрахунковий рахунок ТОВ ВКФ «Інфін» у вигляді зворотної фінансової допомоги, а також за товар згідно договору переводу боргу від наступних підприємств, а саме: ТОВ «ДТТК» (код 32964517), ТОВ «ЕКТРА 2009» (код 36296031), ТОВ «Будінвест» (код 32724067), ТОВ «Торіус Трейд» (код 37253088), ПП «Арт-Бейл» (код 36294825).
Також встановлено, що за митне оформлення експертно-імпортних операцій ТОВ «ВКФ «Інфін» відповідальність несли службові особи ТОВ «Енелайз» та ПП «АНЛІ» (код 33857341).
Встановлено, що у 2011-2012 р.р. ПП «Арт-Бейл» мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «ОСОБА_2 груп» (код 36297412), діяльність якого з метою найбільш повного, об'єктивного та всебічного розслідування кримінального провадження №320130400000000025 також необхідно дослідити, в тому числі отримати інформацію, що становить банківську таємницю по вказаному підприємству.
Так, ТОВ «ОСОБА_2 груп» (код 36297412) мав розрахунковий рахунок у Публічному Акціонерному Товаристві КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» Філії Дніпропетровському Регіональному Управлінні (м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, 20-а, МФО 305266), а саме: № 26006015322001.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ «ОСОБА_2 груп» (код 36297412), що знаходяться у Публічному Акціонерному Товаристві КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» Філії Дніпропетровському Регіональному Управлінні (м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, 20-а, МФО 305266), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «ОСОБА_2 груп» (код 36297412) за 2011-2012 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку: №26006015322001, та іншим рахункам ТОВ «ОСОБА_2 груп» (код 36297412) за 2011-2012 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2011-2012 р.р.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32013040000000025, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163- 166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ «ОСОБА_2 груп» (код 36297412), що знаходяться у Публічному Акціонерному Товаристві КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» Філії Дніпропетровському Регіональному Управлінні (м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, 20-а, МФО 305266), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «ОСОБА_2 груп» (код 36297412) за 2011-2012 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку: №26006015322001, та іншим рахункам ТОВ «ОСОБА_2 груп» (код 36297412) за 2011-2012 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2011-2012 р.р.
Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040000000025.
Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя В.М. Галічий
Дата ухвалення рішення | 13.09.2013 |
Оприлюднено | 31.12.2015 |
Номер документу | 54585315 |
Судочинство | Кримінальне |
Суть | здійснення тимчасового доступу до речей та документів |
Кримінальне
Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська
Галічий В. М.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні