Ухвала

від 17.09.2013 по справі 201/11185/13-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/11185/13-к

провадження № 1-кс/201/3576/2013

УХВАЛА

17 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

17 вересня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000037 від 03.04.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.2 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «БПФ «Південьбуд» (код ЄДРПОУ 21943326), при здійсненні фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства у 2010 році, в порушення п.5.1, п.п. 5.3.9 п.5.3 ст. 5 Закону України №334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств» , та п.п.7.4.1 п.7 ст. 7 Закону України №168/97-ВР «Про податок на додану вартість» , шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат по результатам фінансово-господарських відносин з ТОВ «Гранд-буд Престиж» (код ЄДРПОУ 37276498), ТОВ «Інтерпостачсервіс» (код ЄДРПОУ 37276482), ТОВ «ОСОБА_3 Комплекс» (код ЄДРПОУ 36165242), умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість, передбачених ст.. 14 Закону України «Про систему оподаткування» від 25.06.1991 року, які входять в систему оподаткування, та введені в установленому Законом порядку, на загальну суму 2 035 955,99 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у великих розмірах.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що ухиляючись від сплати податків, службові особи ТОВ «БПФ «Південьбуд» , здійснювали переведення у готівку безготівкові грошові кошти свого підприємства, посередництвом наступних підприємств, а саме: ТОВ «Балівський Завод Залізобетонних виробів» (код ЄДРПОУ 31508428); ТОВ «МСВ «Укрбуд» (код ЄДРПОУ 34682925); ТОВ «Маритен» (код ЄДРПОУ 37275316).

Так, в ході досудового слідства зібрано достатньо доказів стосовно того, що фінансово-господарську діяльність як ПП «БПФ «Південьбуд» (код 21943326), так і ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201) здійснюють одні й ті самі особи, зокрема: засновником як ПП «БПФ «Південьбуд» (код 21943326), так і ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201) є одна й та сама особа - ОСОБА_4, який водночас є керівником ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201); головний бухгалтер ПП «БПФ «Південьбуд» (код 21943326) ОСОБА_5 водночас займає посаду фінансового директора ПП «БПФ «Південьбуд» (код 21943326); директор ПП «БПФ «Південьбуд» (код 21943326) ОСОБА_6 водночас займає посаду заступника директора з виробничих питань на ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201); як ПП «БПФ «Південьбуд» (код 21943326), так і ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201) фактично знаходяться за однією і тією ж самою адресою: м. Дніпропетровськ, Набережна Заводська, буд. 7, 7-й поверх - це підтверджується тим, що на вказаній адресі в ході обшуку, проведеного 28.05.2013 року були знайдені та вилучені як документи ПП «БПФ «Південьбуд» , так і системні блоки ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201), що підтверджується протоколом обшуку від 28.05.2013 року по кримінальному провадженню №32013040000000037; ПП «БПФ «Південьбуд» (код 21943326) і ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201) мають однакову назву «Південьбуд» , що пояснюється розрекламованим товарним брендом будівельної компанії «Південьбуд» .

Також було встановлено, що ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201) має розрахункові рахунки у Публічному акціонерному товаристві «Приватбанк» (м. Дніпропетровськ, Набережна Перемоги, 50, МФО 305299), а саме: №26007000691200, № 26003000490290, № 26059060703818, № 26007060734174, № 26001050229509.

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201), що знаходяться у Публічному акціонерному товаристві «Приватбанк» (м. Дніпропетровськ, Набережна Перемоги, 50, МФО 305299), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201) за 2011-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів (а також вказаного руху грошових коштів у електронному вигляді) з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам № 26007000691200, № 26003000490290, № 26059060703818, № 26007060734174, № 26001050229509 та іншим рахункам ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201) за 2011-2013 р.р.; всіх платіжних документів на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з вказаних рахунків, у т. ч. документів (видаткові ордери, касові чеки, довіреності, грошові чеки тощо) на отримання готівкових грошових коштів за період 2011-2013 р.р.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32013040000000037, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163- 166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201), що знаходяться у Публічному акціонерному товаристві «Приватбанк» (м. Дніпропетровськ, Набережна Перемоги, 50, МФО 305299), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201) за 2011-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів (а також вказаного руху грошових коштів у електронному вигляді) з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам № 26007000691200, № 26003000490290, № 26059060703818, № 26007060734174, № 26001050229509 та іншим рахункам ТОВ «ПБК «Південьбуд» (код 37376201) за 2011-2013 р.р.; всіх платіжних документів на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з вказаних рахунків, у т. ч. документів (видаткові ордери, касові чеки, довіреності, грошові чеки тощо) на отримання готівкових грошових коштів за період 2011-2013 р.р.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040000000037.

ОСОБА_3 дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий