Ухвала

від 17.09.2013 по справі 201/11178/13-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/11178/13-к

провадження № 1-кс/201/3570/2013

УХВАЛА

17 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання процесуального керівника - старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

17 вересня 2013 року прокурор звернувся з клопотанням про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні ВКР слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000054 від 25.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Будінвест-ДФ» (код ЄДРПОУ 38200571) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків на додану вартість на загальну суму 3 337 004 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Проведеними слідчими діями та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що підприємство ТОВ «Будінвест-ДФ» (код ЄДРПОУ 38200571) разом з суб'єктами підприємницької діяльності ТОВ «Укрспецпроект-ДФ» (код ЄДРПОУ 37620704), ТОВ «Дніпрометалінвест» (код ЄДРПОУ 37620717), ТОВ «Еко Тест» (код ЄДРПОУ 35544847), ТОВ «Дніпротрейдсервіс» (код ЄДРПОУ 38113594) використовуються в протиправних схемах з легалізації (відмивання) товаро-матеріальних цінностей одержаних злочинним шляхом, мінімізації податкових зобов'язань, безпідставного завищення суб'єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення в готівку грошових коштів.

Згідно ухвал слідчого судді Жовтневого районного суду про дозвіл на проведення обшуків в офісних та інших приміщеннях, які використовуються в злочинній діяльності, 11.07.2013 року проведені такі обшуки в «тіньових» офісах підприємств та за місцем мешкання фігурантів по кримінальному провадженню. В ході обшуку виявлені та вилучені первинні документи, чорнові записи, печатки та інші документи (предмети), що використовуються як засоби вчинення кримінального правопорушення. Під час подальшого огляду та аналізу вилучених документів та записів виявлені аркуші паперу з реквізитами та банківськими рахунками ПП «ПЛУТОН» (код ЄДРПОУ 25517939) та ТОВ «ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 20220956).

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що ПП «ПЛУТОН» (код ЄДРПОУ 25517939) з 1998 року перебуває на обліку в ДПІ в Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів в області, для здійснення фінансово-господарської діяльності використовувало та використовує розрахункові рахунки в банках, а саме: № 26008300360 відкритий в ПАТ «ЄКБ» (МФО 305987); № 26009010074839 відкритий в АТ «ОСОБА_2 ВОРОТА» (МФО 351931); № 26002301233, 26068301233 відкриті в Філії АТ «ОСОБА_2 ВОРОТА» м. Дніпропетровськ (МФО 307145); № 26009900696114 відкритий в Філії ПАТ «ПУМБ» в м. Дніпропетровську (МФО 305813); № 26003001462001 відкритий в ВАТ «КБ «Причорномор'я» (МФО 306759).

Ухвалою від 23.08.2013 року слідчим суддею Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська дозволено процесуальному керівникові ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів в області ОСОБА_3 та особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів ПП «ПЛУТОН» в Філії ПАТ «ПУМБ» в м. Дніпропетровську. Така ухвала була оголошена 05.09.2013 року.

Листом начальника управління супроводження операційної діяльності Юридичного департаменту ПАТ «ПУМБ» від 09.09.0213 року в наданні тимчасового дозволу відмовлено у зв'язку тим, що ухвала не містить чіткого зазначення особи, якій надається право тимчасового доступу, а саме її прізвища, ім'я та по-батькові згідно вимог ст. 164 КПК України.

На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ПП «ПЛУТОН» (код ЄДРПОУ 25517939), що знаходяться в Філії ПАТ «ПУМБ» в м. Дніпропетровську (МФО 305813), а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) ПП «ПЛУТОН» (код ЄДРПОУ 25517939) рахунку № 26009900696114 відкритому в Філії ПАТ «ПУМБ» в м. Дніпропетровську (МФО 305813), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк» , «клієнт-інтернет-банк» , «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ПП «ПЛУТОН» (код ЄДРПОУ 25517939), у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ПП «ПЛУТОН» (код ЄДРПОУ 25517939), (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю прокурора матеріали кримінального провадження №32013040000000054, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163- 166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити процесуальному керівнику - старшому прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ПП «ПЛУТОН» (код ЄДРПОУ 25517939), що знаходяться в Філії ПАТ «ПУМБ» в м. Дніпропетровську (МФО 305813), а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) ПП «ПЛУТОН» (код ЄДРПОУ 25517939) рахунку № 26009900696114 відкритому в Філії ПАТ «ПУМБ» в м. Дніпропетровську (МФО 305813), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк» , «клієнт-інтернет-банк» , «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ПП «ПЛУТОН» (код ЄДРПОУ 25517939), у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ПП «ПЛУТОН» (код ЄДРПОУ 25517939), (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий