ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/11993/13-к
провадження 1кс/201/3962/2013
У Х В А Л А
03 жовтня 2013 року Жовтневий районний суд
м. Дніпропетровська
У складі:
Головуючого - слідчого судді Галічого В.М.
При секретарі - Мироненко Т.О.
За участю:
Прокурора - Деркач М.А.
Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 42013040000000085 від 23 березня 2013 року, слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області молодшого радника юстиції ОСОБА_1, погодженого з прокурором прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про арешт грошових коштів, -
ВСТАНОВИВ:
03 жовтня 2013 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт грошових коштів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42013040000000085 28 березня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 364 КК України.
В ході досудового слідства отримано дані, що у сільськогосподарського підприємства ТОВ «Алген» код 34214952 наймані працівники відсутні, земельних ділянок, які знаходяться в оренді, відповідно до інформації Головного управління Дерземагенства у Дніпропетровській області від 01.03.2013 №1091/13-10 не зареєстровано. Підприємство здійснює свою господарську діяльність з надання послуг суб'єктам підприємницької діяльності (контрагентам) з мінімізації податкових зобов'язань шляхом створення та використання завідомо неправдивих фінансово-господарських документів щодо виготовлення та подальшої реалізації сільгосппродукції.
Окрім ТОВ «Алген» такі послуги також надають наступні підприємства Дніпропетровської області: ТОВ "ПРОМНОВА" код ЄДРПОУ 37066182, ТОВ "ГАЛАКТИКА-М" код ЄДРПОУ 31890900, ТОВ "ТЕХНОЛОГ ТРЕЙД" код ЄДРПОУ 38114933, ТОВ "КОМПАНІЯ ПРОМ-ТРЕЙДІНГ" код ЄДРПОУ 38604877, ПП "ЗЕРНОПРОМ" код ЄДРПОУ 32908536, ПП "АППЛІКАТ" код ЄДРПОУ 24829234, ТОВ "ІНТЕРВЕНТО" код ЄДРПОУ 38198809, ТОВ "ОРЛАН-РС" код ЄДРПОУ 38041347, ТОВ "ГК "ДДМ" код ЄДРПОУ 38346178, ТОВ "ОСОБА_3 ГРУП" код ЄДРПОУ 37956825, "ТОРГ КОНСАР" код ЄДРПОУ 38145045, ТОВ "ДОВІРА-ПЛЮС" код ЄДРПОУ 31525443.
За результатами проведеного аналізу розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту з податку на додану вартість встановлено, що ТОВ "АРТ-БІЗНЕС ПЛЮС" формує податковий кредит з ПДВ від перелічених підприємств з ознаками «фіктивності» на загальну суму понад 5 млн. грн. за період 2011-2013 років.
Також на підприємстві залучені до виробництва та безпосередньої діяльності не оформлені належним чином працівники, які отримують заробітну плату в «конвертах» .
Реквізити та завідомо підроблені документи, виконані від імені встановлених фіктивних СПД, надавалися організаторами злочинної діяльності діючим підприємствам Дніпропетровської та інших областей для використання їх в незаконних схемах безтоварних операцій для ухилення від сплати податків шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ та завищення валових витрат, а також для приховування привласнення та розтрати чужого майна з подальшою легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом.
Крім того, в ході досудового слідства встановлено схема руху грошових коштів між юридичними та фізичними особами, яка дозволяла незаконно, використовуючи свідомо підроблені документи, переводити безготівкові грошові кошти в готівку з подальшою легалізацією грошових коштів, здобутих злочинним шляхом та використанням їх у фінансово-господарській діяльності підконтрольних підприємств.
У слідстві ведення вказаної незаконної діяльності, завдано шкоду охоронюваним законом інтересам держави у вигляді недонадходження податку на додану вартість та податку на прибуток до державного бюджету України.
Зібрані докази, наявні в матеріалах кримінального провадження, свідчать про нікчемність угод, укладених із фіктивними підприємствами, тому вони спочатку були вчинені з метою, яка завідомо суперечить інтересам держави і суспільства, спрямовані на порушення громадського порядку, зловживання правом, порушення моральних засад суспільства і прикриття фактично здійснених операцій.
При розслідуванні кримінального провадження встановлено, що особи причетні до реєстрації та використання зазначених підприємств, здійснюють протиправну діяльність з використанням банківського рахунку № 026008001307359, відкритого у ПАТ "АКТАБАНК", (МФО 307394), що належить ТОВ "АРТ-БІЗНЕС ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 33717223).
На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об'єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти.
Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.
У судове засідання сторони кримінального провадження не з'явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.
Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків ТОВ "АРТ-БІЗНЕС ПЛЮС" та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання - задовольнити .
Накласти арешт на грошові кошти у вигляді зупинення видаткових операцій за рахунком № 026008001307359, відкритим у ПАТ "АКТАБАНК", (МФО 307394), що належить ТОВ "АРТ-БІЗНЕС ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 33717223), а також усі платежі, що надходять на цей рахунок, у тому числі призупинити видачу готівкових коштів, перерахування на кореспондентські рахунки, перерахування на інші поточні рахунки юридичних і фізичних осіб - суб'єктів господарської діяльності.
Припинити розрахунково-касові операції в видатковій частини за зазначеними рахунками, крім операцій по платежах до бюджетів усіх рівнів та до державних цільових фондів.
Зобов'язати банк зробити відмітку із зазначенням заарештованих грошових коштів в ухвалі суду у присутності членів слідчо-оперативної групи, які її пред'явили, в кожному примірнику ухвали суду зазначити дату та час її надання у банк, а також дату і час зупинення операцій за рахунками.
Слідчий суддя В.М. Галічий
Суд | Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська |
Дата ухвалення рішення | 03.10.2013 |
Оприлюднено | 31.12.2015 |
Номер документу | 54585476 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська
Галічий В. М.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні