Ухвала

від 10.12.2013 по справі 263/13067/13-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

№ 263/13967/13-к

№ 1-кс/263/1679/2013

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 грудня 2013 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Ковтуненко В.О., за участю прокурора Авдан М.В., розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013050290000058 від 18 жовтня 2013 року, за ознаками ст.212 ч.3 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні №32013050290000058 від 18.10.2013 року, за ознаками ст.212 ч.3 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що посадові особи приватного підприємства Фаворит-Автоплюс (код ЄДРПОУ 37303713), зареєстрованого за адресою: 87500, Донецька область, м. Маріуполь, вулиця Аеродромна, 7, здійснюючи у період з 01.01.2012 року по теперішній час фінансово-господарську діяльність пов'язану з переоформлення авто-мото транспорту та спецтехніки з випискою довідки - рахунку, надання транзитних номерних знаків за договором комісії фізичним та юридичним особам, у порушенні п.181.1 ст.181 Податкового кодексу України протягом 12 календарних місяців сукупно перевищили загальну суму операції, яка не повинна перевищувати 300000 гривень, самостійно задекларували дохід у сумі 375159 гривень не зареєструвались, як платник податку на додану вартість, у результаті чого у порушення п.181 ст.181, п.183.10, п.187.1 ст.187 п.200.1 ст.200 ПК України занизили податкове зобов'язання з ПДВ на суму 3456940 грн., що підтверджується висновками спеціаліста № 1-15/10-2013СИ від 15.10.2013 року.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ст.212 ч.3 КК України.

Істотне значення для встановлення обставин кримінального провадження є проведення перевірки фактичної вартості автотранспорту та вартості, яку вказувало ПП Фаворит - Автоплюс в довідках - рахунках при переоформленні авто-мото транспорту та спецтехніки за договором комісії, а також з необхідності проведення експертиз, виникла потреба в отримані оригіналів документів, що надані для поставки транспортних засобів на облік за період з 01.01.2012 по теперішній час, на підставі довідок - рахунків виданих ПП Фаворит - Автоплюс (код ЄДРПОУ 37303713).

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч.2 ст.163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Частина 2 статі 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які містять необхідну інформацію, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ до вказаної інформації.

Керуючись ст. ст. 159-164 КПК України,

У Х В А Л И В :

Надати слідчому СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, що надані для поставки транспортних засобів на облік за період з 01.01.2012 по теперішній час, на підставі довідок - рахунків виданих ПП Фаворит - Автоплюс (код ЄДРПОУ 37303713), а саме: довідки - рахунки видані ПП Фаворит - Автоплюс (код ЄДРПОУ 37303713) для постановки транспортних засобів на облік, заявки осіб на поставку транспортних засобів на облік, експертні висновки про оцінку вартості автотранспорту, платіжні документи про сплату податків та інших обов'язкових платежів,а також інші документи, що надані з метою поставки на облік транспортного засобу, на підставі довідок - рахунків виданих ПП Фаворит - Автоплюс (код ЄДРПОУ 37303713), що перебувають у володінні Центра №1 надання послуг, пов'язаних з використанням автотранспортних засобів з обслуговування м. Маріуполя при УДАІ ГУМВС України в Донецькій області, що знаходиться за адресою: м. Маріуполь, вул. Нове Життя, 14 та надати можливість їх вилучення в Центрі №1 надання послуг, пов'язаних з використанням автотранспортних засобів з обслуговування м. Маріуполя при УДАІ ГУМВС України в Донецькій області, що знаходиться за адресою: м. Маріуполь, вул. Нове Життя, 14.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Ковтуненко