Ухвала

від 09.12.2015 по справі 554/10850/15-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 09.12.2015 Справа № 554/10850/15-к

Провадження № 1-КС/554/7662/2015

УХВАЛА

Іменем України

09 грудня 2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області юриста 1 класу ОСОБА_2 про проведення обшуку, -

встановила:

09.12..2015 року прокурор відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням про проведення обшуку, посилаючись на те, що у провадженні СУ УМВС України в Полтавській області перебуває кримінальне провадження за №42015170000000164 від 23.04.2014 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.205 та ч.4 ст. 190 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що протягом 2013 - 2015 р.р. представники МПБРП «Сула» маючи коло власних, ділових та афілійованих зв`язків, а також кваліфікованих робітників в галузі будівельно монтажних та ремонтних робіт організували незаконну діяльність по освоєнню та розкраданню бюджетних коштів в ході виконання будівельно - монтажних та ремонтних робіт шляхом відображення по документам бухгалтерського та податкового обліку підприємства фіктивних операцій через суб`єктів господарської діяльності «транзитно конвертаційної спрямованості».

В ході проведення детального аналізу наявних баз даних ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що вищевказані особи в період часу 2013 2015 років задіюють в ланцюгах постачання підконтрольного їм підприємства суб`єкти господарської діяльності «транзитно - конвертаційної» спрямованості на загальну суму понад 1 млн. 786 грн., а саме: ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ТОВ «Періктер» (код 38378310), ТОВ «Авесбуд» (код 38643497), ТОВ «Астарта Трейд М» (код 38170799), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та інші.

Таким чином представники підприємства МПБРП «Сула» в період часу 2013 2015 років в ході виконання робіт по капітальному ремонту сцен, приміщень музичної школи, покрівель корпусів комунальних закладів та інших будівельно монтажних та ремонтних робіт на об`єктах Полтавського театру ім. М.В. Гоголя, Яхницької спецшколи інтернату, Гадяцької районної ради та інших розпорядників бюджетних коштів Полтавської області шляхом обману заволоділи бюджетними коштами в сумі понад 1 млн. 786 грн., та частково здійснили їх незаконну «конвертацію» через розрахункові рахунки вищевказаних підприємств «транзитно - конвертаційної» спрямованості.

Таким чином протягом 2013 2015 років представники МПБРП «Сула» спільно з фактичними власниками ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ТОВ «Періктер» (код 38378310), ТОВ «Авесбуд» (код 38643497), ТОВ «Астарта Трейд М» (код 38170799), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та іншими суб`єктами господарської діяльності, які створені без мети здійснення фінансово господарської діяльності та використовувалися вищевказаними особами лише з метою «конвертації» грошових коштів з безготівкових у готівкові та завищенням вартості виконаних будівельно монтажних та ремонтних робіт, а також будівельних матеріалів, на підставі недостовірних відомостей розрахунку фактичної собівартості товарно-матеріальних цінностей та послуг неправомірно освоїли кошти виділені з державного бюджету на проведення будівельно монтажних та ремонтних робіт в закладах освіти, культури та медицини Полтавської області.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що директором МПБРП «Сула» є ОСОБА_3 , яка зловживаючи своїм службовим становищем, діючи в злочинній змові з фактичними власниками ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ТОВ «Періктер» (код 38378310), ТОВ «Авесбуд» (код 38643497), ТОВ «Астарта Трейд М» (код 38170799), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398), здійснила умисне перерахування коштів виділених з державного бюджету на проведення будівельно монтажних та ремонтних робіт в закладах освіти, культури та медицини Полтавської області лише з метою їх «конвертації» з безготівкові у готівкові, при цьому в офіційних документах бухгалтерського та податкового обліку значно завищивши фактичну вартість виконаних робіт, поставлених товарно-матеріальних цінностей.

Попередня правова кваліфікація вчинених кримінальних правопорушень передбачена ч.5 ст.191, ч.2 ст.205 та ч.4 ст.190 КК України.

В рамках вищевказаного кримінального провадження співробітниками податкової міліції 01.10.2015 року на виконання ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави проведено обшук за юридичною адресою підприємства МПБРП «Сула», а саме у приміщеннях, які використовують представники вищевказаного підприємства, що розташовані за адресою: м.Полтава, вул. Пролетарська, 45а в ході проведення якого встановлено, що значна частина первинної бухгалтерської документації підприємства МПБРП «Сула» на час проведення обшуку в офісному приміщенні даного підприємства відсутня. Також за вищевказаною адресою під час обшуку не виявлено тендерної документації щодо виконання робіт на об`єктах на яких підприємство МПБРП «Сула» в період часу з 2013 року по теперішній час виконувало будівельно монтажні роботи замовниками яких виступали розпорядники бюджетних коштів, а також не вилучено оргтехніку яка використовувалась у повсякденній фінансово господарській діяльності підприємства в ході аналізу якої можна встановити фактичних виконавців вищевказаних БМР, а також фактичних постачальників будівельних матеріалів та інструментів придбання яких посадовими особами МПБРП «Сула» відображалось від підприємств транзитно конвертаційної спрямованості з метою умисного розкрадання бюджетних коштів.

16.11.2015 року в адресу підприємства МПБРП «Сула» направлено запит з проханням надати копії документів щодо об`єктів на яких підприємство МПБРП «Сула» в період часу з 2013 року по теперішній час виконувало будівельно монтажні роботи замовниками яких виступали розпорядники бюджетних коштів. Станом на 07.12.2015 року посадовими особами МПБРП «Сула» до прокуратури Полтавської області не надано матеріали та письмові пояснення щодо вищевказаних фінансово господарських взаємовідносин.

У зв`язку з викладеним та з метою проведення повного та об`єктивного досудового розслідування є необхідність у відшуканні та вилученні оригіналів документів щодо фактичного відображення операцій, здійснення розрахунків та виконання робіт, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для більш повного всебічного та об`єктивного з`ясування обставин кримінального провадження. Беручи до уваги, те що у слідства є достатні підстави вважати, що вищевказана бухгалтерська та тендерна документація на даний час може знаходиться за юридичною адресою підприємства МПБРП «Сула», а саме у приміщеннях, які використовують представники вищевказаного підприємства, що розташовані за адресою: м. Полтава, вул. Пролетарська, 45а, серед якої повинні бути документи, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських операцій між підприємствами, а саме: технічна документація, робочі проекти; локальні кошториси, зведений кошторисний розрахунок вартості будівництва; акти та дозволи, декларації щодо початку здійснення виконання робіт та готовності об`єкту; відомості по рахункам за № 361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інші рахунки аналітичного бухгалтерського обліку щодо відображення операцій з виконання робіт, оплати, списання матеріалів, використання машин та механізмів; тендерна документація, у тому числі оголошення, акцепти, протоколи розкриття пропозицій, технічна документація, роз`яснення щодо об`єкту закупівлі, протоколи розкриття пропозицій, звіти про результати процедур торгів, комерційна та технічна пропозиції учасників на предмет виконання будівельно монтажних та ремонтних робіт, а також поставлених товарно-матеріальних цінностей, договори підряду, договірні ціни, довідки про вартість виконаних будівельних робіт (форми КБ-3), акти приймання виконаних будівельних робіт (форми № КБ-2в), відомості ресурсів, журнали обліку робіт; прибуткові (видаткові) накладні, акти прийому-передачі, довіреності, податкові накладні, рахунки-фактури, товарно-транспорті накладні, акти списання матеріалів, пального, акти виконаних робіт щодо машин та механізмів, здійснені розрахунки (платіжні доручення) щодо проведених робіт та матеріалів, чорнові записи, комп`ютери на яких виготовлялись такі документи, необліковані грошові кошти, печатки, бланки документів з відтисками печаток фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності та інші матеріали, що мають відношення до справи.

За допомогою вищевказаних документів, а також інформації, що міститься на комп`ютерах на яких виготовлялись такі документи, можливо виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення шляхом проведення зустрічних перевірок, судово-економічних експертиз, а тому зазначені документи мають значення доказів у кримінальному провадженні.

Прокурор надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У зв`язку із вищевикладеним, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях підприємства МПБРП «Сула» (код ЄРДПОУ код 21068953, м. Полтава) за адресою: м. Полтава, вул. Пролетарська, 45а, в приміщеннях, які фактично використовуються представниками вищевказаного підприємства в процесі своєї повсякденної незаконної фінансово господарської діяльності. Вищевказані приміщення, згідно відповіді реєстраційної служби Полтавського міського управління юстиції, на праві приватної власності належить директору МПВКП «Сула» ОСОБА_3 , з метою відшукання і вилучення оригіналів документів за період з 01.01.2013 року по 01.10.2015 та вилучення документів фінансово-господарської діяльності, які мають значення у кримінальному провадженні та які свідчать про незаконне заволодіння грошовими коштами бюджету під час здійснення будівельно монтажних та ремонтних робіт в закладах освіти, культури та медицини Полтавської області, а саме: технічної документації, робочих проектів; локальних кошторисів, зведеного кошторисного розрахунку вартості будівництва; актів та дозволів, декларацій щодо початку здійснення виконання робіт та готовності об`єкту; відомостей по рахункам за № 361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інші рахунки аналітичного бухгалтерського обліку щодо відображення операцій з виконання робіт, оплати, списання матеріалів, використання машин та механізмів; тендерної документації, у тому числі оголошення, акцепти, протоколи розкриття пропозицій, технічної документації, роз`яснення щодо об`єкту закупівлі, протоколи розкриття пропозицій, звітів про результати процедур торгів, комерційної та технічної пропозиції учасників на предмет виконання будівельно монтажних та ремонтних робіт, а також поставлених товарно-матеріальних цінностей, договорів підряду, договірних цін, довідки про вартість виконаних будівельних робіт (форми КБ-3), актів приймання виконаних будівельних робіт (форми № КБ-2в), відомостей ресурсів, журналів обліку робіт; прибуткових (видаткових) накладних, актів прийому-передачі, довіреностей, податкових накладних, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних, актів списання матеріалів, пального, акти виконаних робіт щодо машин та механізмів, здійснених розрахунків (платіжних доручень) щодо проведених робіт та матеріалів, чорнових записів, комп`ютерів на яких виготовлялись такі документи, необліковані грошові кошти, печатки, бланки документів з відтисками печаток фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності здійснені розрахунки (платіжні доручення) щодо проведених робіт та матеріалів, за період з 01.01.2013 року по 01.10.2015 року.

Зобов`язати особу, яка буде проводити обшук відповідно до ухвали слідчого судді, перед початком виконання ухвали слідчого судді надати особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі її копію.

У разі відсутності осіб у житлі чи іншому володінні копія ухвали повинна бути залишена на видному місці у житлі чи іншому володінні особи.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1