Ухвала

від 21.12.2015 по справі 760/18221/15-к

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УКРАЇНА

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД м. КИЄВА

У Х В А Л А

Іменем України

21 грудня 2015 року м. Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3

при секретарі судового засідання ОСОБА_4 ,

переглянувши в приміщенні суду у відкритому судовому засіданні матеріали судового провадження за апеляційними скаргами власників майна в особі директорів ТОВ «Равена плюс» ОСОБА_5 та ТОВ «Поллі Плюс» ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 6 жовтня 2015 року,

за участю прокурора ОСОБА_7 ,

у с т а н о в и л а:

Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 6 жовтня 2015 року задоволено клопотання старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_8 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_7 , в кримінальному провадженні, внесеному 30 липня 2015 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015110000000015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, та накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 ТОВ "Дімекс-Про" (ЄДРПОУ 39274691); № НОМЕР_2 ТОВ «Поллі-Плюс» (ЄДРПОУ 39601479); № НОМЕР_3 ТОВ «Індіго Компані» (ЄДРПОУ 39461534); № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ТОВ «Аледор-Торг» (ЄДРПОУ 39172315); № НОМЕР_6 ТОВ «Інрекс» (ЄДРПОУ 39172383); № НОМЕР_7 ТОВ «Равена плюс» (ЄДРПОУ 39279239), які відкриті в ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767).

Заборонено розпоряджатися грошовими коштами та зупинено видаткові операції, по рахунках № НОМЕР_1 ТОВ "Дімекс-Про" (ЄДРПОУ 39274691); № НОМЕР_2 ТОВ «Поллі-Плюс» (ЄДРПОУ 39601479); № НОМЕР_3 ТОВ «Індіго Компані» (ЄДРПОУ 39461534); № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ТОВ «Аледор-Торг» (ЄДРПОУ 39172315); № НОМЕР_6 ТОВ «Інрекс» (ЄДРПОУ 39172383); № НОМЕР_7 ТОВ «Равена плюс» (ЄДРПОУ 39279239), які відкриті в ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Зобов`язано ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767) надати старшому слідчому другого ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 та/або уповноваженим особам за дорученням довідку про залишок коштів на рахунках під № НОМЕР_1 ТОВ "Дімекс-Про" (ЄДРПОУ 39274691); № НОМЕР_2 ТОВ «Поллі-Плюс» (ЄДРПОУ 39601479); № НОМЕР_3 ТОВ «Індіго Компані» (ЄДРПОУ 39461534); № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ТОВ «Аледор-Торг» (ЄДРПОУ 39172315); № НОМЕР_6 ТОВ «Інрекс» (ЄДРПОУ 39172383); № НОМЕР_7 ТОВ «Равена плюс» (ЄДРПОУ 39279239), які відкриті в ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767) та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунках за відповідним запитом старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Київській області.

Згідно ухвали суду, слідчий суддя, з урахуванням того, що грошові кошти, які містяться на банківських рахунках № НОМЕР_1 ТОВ "Дімекс-Про" (ЄДРПОУ 39274691); № НОМЕР_2 ТОВ «Поллі-Плюс» (ЄДРПОУ 39601479); № НОМЕР_3 ТОВ «Індіго Компані» (ЄДРПОУ 39461534); № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ТОВ «Аледор-Торг» (ЄДРПОУ 39172315); № НОМЕР_6 ТОВ «Інрекс» (ЄДРПОУ 39172383); № НОМЕР_7 ТОВ «Равена плюс» (ЄДРПОУ 39279239), які відкриті в ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767) одержані внаслідок вчинення злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, є доходами від них та відповідають критеріям, зазначеним у п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України, дійшов висновку про наявність, передбачених ч. 2 ст. 170 КПК України підстав для арешту грошових коштів на вказаних рахунках.

Не погоджуючись з ухвалою суду, представник ТОВ «Равена Плюс» в особі директора ОСОБА_9 подав апеляційну скаргу, в якій просить скасувати арешт майна, накладений ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва на банківський рахунок № НОМЕР_7 відкритий у ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767) ТОВ «Равена плюс» (код ЄДРПОУ 39279239) на підставі незаконності та необґрунтованості його накладення.

В апеляційній скарзі представник ТОВ «Поллі Плюс» в особі директора ОСОБА_6 , вважаючи рішення незаконним і неправомірним просить скасувати арешт майна, накладений на банківський рахунок належний ТОВ «Поллі Плюс» (код ЄДРПОУ 39601479) під № НОМЕР_2 відкритий у ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), в зв`язку з незаконністю та необґрунтованістю його накладення.

Адвокат ОСОБА_10 , який діє в інтересах власників майна ТОВ «Поллі Плюс»та ТОВ «Равена Плюс», в доповненнях до апеляційних скарг просить поновити строки апеляційного оскарження ухвали Солом`янського районного суду м. Києва від 06.10.2015 року, скасувати ухвалу Солом`янського районного суду міста Києва від 06.10.2015 року в частині накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках № НОМЕР_7 ТОВ «Равена Плюс»та № НОМЕР_2 ТОВ «Поллі Плюс», відкритих в ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767), з забороною розпорядження грошовими коштами та зупинення видаткових операцій по рахунках.

В обгрунтування порушених строків оскарження ухвали слідчого судді вказує, що працівники ТОВ «РАВЕНА ПЛЮС» та ТОВ «Поллі Плюс» були позбавленні можливості подати апеляційну скаргу у строки, передбачені п. 3 ч. 2 ст. 395 КПК України, оскільки не були повідомлені про судовий розгляд клопотання сторони обвинувачення та дізналися про накладення арешту на рахунок підприємств від працівників ПАТ «ВТБ БАНК» лише в середині жовтня 2015 року.

Зазначає, що рішення суду першої інстанції не відповідає вимогам чинного кримінального процесуального законодавства. В обгрунтування своїх апеляційних вимог вказує, що грошові кошти, які перебувають на рахунках ТОВ «Равена Плюс» та ТОВ «Поллі Плюс» стороні обвинувачення, як речові докази не надавалися, органом досудового розслідування не вилучалися, крім цього тимчасовий доступ до них в порядку, передбаченому ст. ст. 160-166 КПК України не здійснювався та в ході обшуку, або огляду вони не вилучались.

Крім того звертає увагу, що жоден із працівників ТОВ «Равена Плюс»та ТОВ «Поллі Плюс» не є підозрюваним, обвинуваченим та не несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, жоден співробітник та підприємство в цілому не є причетними до будь-якої протиправної діяльності, а грошові кошти, що перебувають на розрахункових рахунках підприємств отримані виключно внаслідок здійснення останніми законної господарської діяльності.

Вказує, що на даний час діяльність ТОВ «Равена Плюс»та ТОВ «Поллі Плюс» фактично паралізована, підприємства не мають змоги виплачувати заробітну плату своїм працівникам та здійснювати розрахунки із своїми контрагентами, що в свою чергу суперечить завданню кримінального процесуального законодавства, засадам господарської діяльності та може призвести до матеріальних збитків підприємств.

Заслухавши доповідь судді, доводи прокурора, який вважає ухвалу слідчого судді законною та обґрунтованою, а апеляційні скарги такими, що не підлягають задоволенню, перевіривши та обговоривши доводи апеляційних скарг, вивчивши матеріали судової справи, колегія суддів вважає, що апеляційні скарги задоволенню не підлягають, виходячи з наступних підстав.

Представники ТОВ «Равена Плюс» та ТОВ «Поллі Плюс» в судове засідання не з`явились, про дату, час та місце апеляційного розгляду повідомлені належним чином.

Згідно з вимогами ч. 2 ст. 395 КПК України ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення. Згідно ч. 3 зазначеної статті, якщо ухвалу суду було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Враховуючи, що ухвалу від 06.10.2015 року було постановлено без виклику осіб, які її оскаржують, колегія суддів вважає, що строк на апеляційне оскарження має бути поновлений, оскільки він був пропущений з поважних причин.

Як вбачається з наданих до апеляційного суду матеріалів судової справи, слідчим управлінням ФР ДПІ У Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування за фактом вчинення фіктивного підприємництва та сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015110000000015 від 30 липня 2015 р., за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Розслідування ведеться за фактом того, що впродовж 2012 - 2015 років встановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності створили або придбали ряд суб`єктів господарської діяльності, засновники та службові особи яких зареєстрували вказані СГД за грошову винагороду та не володіють інформацією що вони є посадовими особами та засновниками підприємства і не мають відношення до діяльності даних підприємств, серед яких, зокрема, ТОВ «Равена Плюс» та ТОВ «Поллі Плюс». В подальшому зазначені особи використовуючи реквізити та поточні рахунки вищевказаних юридичних осіб, сприяли діючим суб`єктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків, шляхом документального оформлення господарських операцій, які свідчать про нібито купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, послуг або укладання угод про надання поворотної фінансової допомоги. Крім того, проведеними заходами встановлені фінансово-промислові групи реального сектора економіки, які надають послуги з обготівкування грошових коштів за принципом «зустрічного потоку» (реалізація «чорної» готівки утвореної внаслідок продажу товарів, робіт та послуг без косового обліку підприємствам шляхом проведення безтоварних операцій та зарахування на розрахунковий рахунок безготівкових коштів від «транзитних» та «буферних» підприємств «конвертаційного центру» за відповідний відсоток від вказаних операцій). В результаті забезпечення функціонування вищевказаної схеми, для підприємств реального сектору економіки, за вказаний період, незаконно сформувало податковий кредит, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) підприємствами, які входять до схеми протиправної діяльності, серед якихТОВ «Равена Плюс» та ТОВ «Поллі Плюс» відкрито ряд розрахункових рахунків на яких зберігаються грошові кошти набуті в результаті вчинення кримінальних правопорушень.

5 жовтня 2015 року старший слідчий другого ВКР СУ фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_8 , за погодженням із прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_7 , у кримінальному провадженні, внесеному 30 липня 2015 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32015110000000015, звернувся до слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва з клопотанням про арешт грошових коштів, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 ТОВ "Дімекс-Про" (ЄДРПОУ 39274691); № НОМЕР_2 ТОВ «Поллі-Плюс» (ЄДРПОУ 39601479); № НОМЕР_3 ТОВ «Індіго Компані» (ЄДРПОУ 39461534); № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ТОВ «Аледор-Торг» (ЄДРПОУ 39172315); № НОМЕР_6 ТОВ «Інрекс» (ЄДРПОУ 39172383); № НОМЕР_7 ТОВ «Равена плюс» (ЄДРПОУ 39279239), які відкриті в ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767), посилаючись на те, що грошові кошти, які містяться на вказаних рахунках є знаряддям вчинення злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

6 жовтня 2015 року ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва клопотання слідчого про накладення арешту на банківські рахунки було задоволено, оскільки клопотання слідчого відповідає вимогам кримінального процесуального закону та містить для цього достатньо правових підстав.

З ухвали слідчого судді та журналу судового засідання вбачається, що наведені в клопотанні слідчого доводи про накладення арешту на грошові кошти, які містяться на банківських рахунках, відкритих ТОВ «Равена Плюс» та ТОВ «Поллі Плюс» у ПАТ «ВТБ Банк» перевірялись судом першої інстанції, при цьому було вислухано доводи слідчого, досліджені матеріали справи, а також з`ясовані обставини, які мають значення при вирішенні питання щодо арешту майна.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.

Як встановлено під час апеляційного розгляду, слідчий суддя суду першої інстанції, обґрунтовано, у відповідності до вимог ст. ст. 131-132, 170-173 КПК України, наклав арешт на банківські рахунки № НОМЕР_2 ТОВ «Поллі-Плюс» (ЄДРПОУ 39601479) та № НОМЕР_7 ТОВ «Равена плюс» (ЄДРПОУ 39279239), відкриті в ПАТ «ВТБ Банк», із зупиненням видаткових операцій по цим рахунках, оскільки грошові кошти, які зараховані та зберігаються на рахунках, відповідають критеріям, передбаченим ч. 2 ст. 167 КПК України.

А тому, як вважає колегія суддів, слідчий суддя під час розгляду клопотання з`ясував всі обставини, з якими закон пов`язує можливість накладення арешту, перевірив співрозмірність втручання у діяльність ТОВ «Поллі Плюс» та ТОВ «Равена Плюс» з потребами кримінального провадження та врахував завдання арешту, а саме запобігання приховування, перетворення чи відчуження майна.

Арешт майна з підстав передбачених частиною 2 статті 170 КПК України по суті являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає обов`язкового оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

Як вбачається з ухвали слідчого судді, суд дослідив зазначені обставини та не знайшов у висновках органу досудового розслідування при зверненні з клопотанням про накладення арешту на банківські рахунки, відкриті ТОВ «Поллі Плюс» та ТОВ «Равена Плюс» у ПАТ «ВТБ Банк», порушень вимог КПК України та чогось очевидно безпідставного чи довільного.

Посилання адвоката ОСОБА_10 в доповненнях до апеляційної скарги та представника ТОВ «Поллі Плюс» в особі директора ОСОБА_6 на ті обставини, що арешт на майно товариств було накладено безпідставно та всупереч вимогам ч. 3 ст. 170 КПК України, оскільки слідчий суддя місцевого суду не врахував, що на момент звернення слідчого з клопотанням про арешт грошових коштів, жодній посадовій особі ТОВ «Поллі Плюс» та ТОВ «Равена Плюс» чи іншій особі в кримінальному провадженні № 32015110000000015 не було повідомлено про підозру у вчиненні будь-якого кримінального правопорушення, не може прийматися до уваги, оскільки арешт слідчим суддею на рахунки накладено з правових підстав, передбачених ч. 2 ст. 170 КПК України.

Доводи представника товариств в апеляційній скарзі щодо порушень судом норм КПК України не знайшли свого підтвердження під час апеляційного розгляду та зазначені в доповненнях до апеляційних скарг обставини не можуть бути безумовними підставами для скасування ухвали суду.

Вказівка представника ТОВ ««Поллі Плюс» в особі директора ОСОБА_6 в апеляційній скарзі на відсутність доказів, які б підтверджували причетність його чи працівників підприємства до вчинення злочинів є необґрунтованими, оскільки до завдань суду на даному етапі провадження не належить оцінювати, наскільки повно органом досудового розслідування зібрано докази, що стосуються зазначеного кримінального провадження. Завдання суду полягає в тому, щоб дослідити ті обставини кримінального провадження, про які органу досудового розслідування відомо на даний час та які дають достатньо обґрунтовані підстави для звернення до суду з відповідним клопотанням про арешт майна, тобто закон не вимагає щоб докази були повними, але вони повинні бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений в обранні того чи іншого заходу забезпечення кримінального провадження.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна, апелянтами не надано та колегією суддів не встановлено.

Істотних порушень вимог КПК України, які б давали підстави для скасування ухвали слідчого судді, по справі не вбачається.

З урахуванням викладеного, колегія суддів вважає, що рішення суду прийнято у відповідності до вимог кримінального процесуального закону, слідчий суддя суду першої інстанції при розгляді клопотання з`ясував всі обставини, з якими закон пов`язує можливість накладення арешту на банківські рахунки під № НОМЕР_2 ТОВ «Поллі Плюс» (ЄДРПОУ 39601479); № НОМЕР_7 ТОВ «Равена плюс» (ЄДРПОУ 39279239) відкриті у ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) по матеріалах кримінального провадження під № 32015110000000015, а тому ухвалу слідчого судді необхідно залишити без змін, а апеляційні скарги без задоволення.

Керуючись статтями 117, 167 ч. 2, 170, 171, 173, 395 ч. 3, 404, 405, 407 ч. 3 пункт 1, 418 ч. 1, 422 КПК України, колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва

п о с т а н о в и л а:

Поновити власникам майна в особі директорів ТОВ «Равена плюс» ОСОБА_9 та ТОВ «Поллі Плюс» ОСОБА_6 строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 06.10.2015 року.

Ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 6 жовтня 2015 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_8 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_7 , в кримінальному провадженні, внесеному 30 липня 2015 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015110000000015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, в частині накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_2 ТОВ «Поллі Плюс» (ЄДРПОУ 39601479); № НОМЕР_7 ТОВ «Равена плюс» (ЄДРПОУ 39279239), які відкриті в ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, з відповідними заборонами та зобов`язаннями, залишити без змін.

Апеляційні скарги власників майна в особі директорів ТОВ «Равена плюс» ОСОБА_9 та ТОВ «Поллі Плюс» ОСОБА_6 , залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду відповідно до правил, визначених ч. 4 ст. 424 КПК України, оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

С У Д Д І:

ОСОБА_11 ОСОБА_12 к у р е н к о