Ухвала

від 20.01.2014 по справі 757/1511/14-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/1511/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 січня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

20.01.2014 р. в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , яке погоджено старшим прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку житла, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 та яка на праві власності належить ОСОБА_5 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та відшукання знарядь кримінального правопорушення, зокрема: статутних та реєстраційних документів, довіреностей, документів бухгалтерського та податкових обліків, договорів купівлі-продажу, поставки та інших договорів; податкових накладних, відповідно до них видаткових накладних та довіреностей, інших документів, які підтверджують наявність фінансово-господарських операцій, документів, що підтверджують транспортування продукції, надання робіт (послуг), розрахункових документів, реєстрів щоденного обліку операцій з продажу та придбання товарів, робіт та послуг ПП «Стрим» (код ЄДРПОУ 32312337), ТОВ «Ді-Некс» (код ЄДРПОУ 37922377), ТОВ «Дінекс-2012» (код ЄДРПОУ 373110622) та ТОВ «Гросс» (код ЄДРПОУ 30729660), ТОВ «Господарсько-комерційний центр українського реєстрового козацтва» (код ЄДРПОУ 33156874), ТОВ «КП «Добробут» (код ЄДРПОУ 32925834), ТОВ «Виробнича фірма «Будкомплекс» (код ЄДРПОУ 24747554), ТОВ «Екобудмонтаж» (код ЄДРПОУ 33636815), ТОВ «Виробнича фірма «Будконтракт» (код ЄДРПОУ 14285986), ТОВ «Будівництво та інвестиції» (код ЄДРПОУ 32849649), ТОВ «Гроссенергосервіс» (код ЄДРПОУ 38021528), ТОВ «Обсерваторна-4» (код ЄДРПОУ 38060857) та Обслуговуючий кооператив «Гаражно-будівельний кооператив «Автопаркінг» (код ЄДРПОУ 37642204), печаток вищевказаних підприємств та печаток підприємств, які можуть використовуватися у протиправній діяльності, носіїв з доступом до системи дистанційного управління банківськими рахунками вказаних підприємств, електронних носіїв інформації, на яких містяться відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, а також грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, платіжних банківських карток, документів щодо відкриття і обслуговування вказаних банківських карток та розрахункових рахунків, на які перераховуються грошові кошти, одержані злочинним шляхом.

Із клопотання вбачається, що слідчим відділом Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області здійснюється досудове слідство по кримінальному провадженню, внесеному 21 листопада 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 22012110000000003, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205 та ч. 2 ст. 366 КК України.

У клопотанні зазначено, що ОСОБА_6 на пропозицію невстановлених осіб, за грошову винагороду, створив суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Комвітек» (ЄДРПОУ 37449824) з метою прикриття незаконної діяльності.

Також у клопотанні вказано, що у подальшому в 2011 році вищевказані невстановлені особи разом з ОСОБА_7 придбали ТОВ «Ліга Груп» (код ЄДРПОУ 36449011), з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з наданням незаконних послуг з мінімізації податкових зобов`язань підприємств контрагентів шляхом документального збільшення їх валютних витрат та формування незаконного податкового кредиту, зареєструвавши його на громадянина України ОСОБА_8 , якого призначили і директором вказаного товариства.

Згідно з актом про результати документальної невиїзної позапланової перевірки ТОВ «Ліга Груп» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2011 по 31.08.2011, проведеного Державної податковою інспекцією у Києво - Святошинському районі Київської області від 03.10.2011 року №1075/23-3/36449011 встановлено, що за адресою: Київська область, Києво - Святошинський район, смт. Чабани, вул. Машинобудівників, буд. 1, ТОВ «Ліга Груп» не знаходиться, а в ході опитування громадянки ОСОБА_9 , яка є директором ТОВ «Техномеблі» та власником приміщення за вищевказаною адресою, остання повідомила, що ТОВ «Ліга Груп» їй не відоме, ніяких договорів оренди приміщення із вказаним товариством вона не укладала та за вказаною адресою ТОВ «Ліга Груп» ніколи не знаходилось. Аналізом додатків №5 (розділ податкові зобов`язання) до декларації ПДВ «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», поданих службовими особами ТОВ «Ліга Груп» до ДПІ у Києво - Святошинському районі за липень 2011 року серпень 2011 року встановлено взаємовідносини та розбіжності з окремими контрагентами на загальну суму 583011,71 грн. В ході проведення перевірки не встановлено факту передачі товарів (послуг) від ТОВ «Ліга Груп» до підприємств покупців, у зв`язку з відсутністю (не наданням для перевірки) актів приймання-передачі товару, довіреностей, документів, що засвідчують транспортування, зберігання товарів, а також інших первинних документів, що вказує на те, що правочин між ТОВ «Ліга Груп» та зазначеними суб`єктами господарської діяльності здійсненні без мети настання реальних наслідків.

Згідно повідомлення ГВ КЗЕ ГУ СБУ у м. Києві та Київській області на даний час особа, яка організовувала діяльність ТОВ «Ліга Груп» (код ЄДРПОУ 36449011) - ОСОБА_7 , наразі причетний до діяльності підприємств з ознаками фіктивності ПП «Стрим» (код ЄДРПОУ 32312337), ТОВ «Ді-Некс» (код ЄДРПОУ 37922377), ТОВ «Дінекс-2012» (код ЄДРПОУ 373110622), ТОВ «Гросс» (код ЄДРПОУ 30729660), ТОВ «Господарсько-комерційний центр українського реєстрового козацтва» (код ЄДРПОУ 33156874), ТОВ «КП «Добробут» (код ЄДРПОУ 32925834), ТОВ «Виробнича фірма «Будкомплекс» (код ЄДРПОУ 24747554), ТОВ «Екобудмонтаж» (код ЄДРПОУ 33636815), ТОВ «Виробнича фірма «Будконтракт» (код ЄДРПОУ 14285986), ТОВ «Будівництво та інвестиції» (код ЄДРПОУ 32849649), ТОВ «Гроссенергосервіс» (код ЄДРПОУ 38021528), ТОВ «Обсерваторна-4» (код ЄДРПОУ 38060857) та Обслуговуючий кооператив «Гаражно-будівельний кооператив «Автопаркінг» (код ЄДРПОУ 37642204).

Разом з ОСОБА_7 до діяльності вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності причетні також: ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ; ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , кожний з яких виконує свою функцію.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_16 повідомив, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , причетний до діяльності вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності, при цьому він займає одну з ключових ролей по організації діяльності даних підприємств, а саме згідно наявної інформації останній веде переговори з клієнтами-замовниками «послуг» з проведення фіктивних угод, здійснює контроль за фінансовими операціями по розрахунковим рахункам фіктивних підприємств, які задіяні в злочинній схемі, надає вказівки щодо складання первинних бухгалтерських документів від імені зазначених вище підприємств.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке наряду з іншими відомостями, повинно містити відомості про речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Поряд із цим, документи, які планується відшукати і вилучити під час проведення обшуку, слідчим у клопотанні не індивідуалізовано та не зазначено їх чітких родових ознак.

У внесеному клопотанні не наведено достатніх підстав вважати, що такі речі і документи можуть знаходитись у зазначеному в клопотанні житлі.

Вищенаведені обставини в своїй сукупності встановлюють перешкоди для висновку про значення для досудового розслідування документів, що планується відшукати і вилучити, а відтак в задоволенні клопотання про проведення обшуку слід відмовити, у зв`язку із невиконанням слідчим обов`язку по доведенню підстав для проведення обшуку, визначених п. 2 ч. 5 ст. 234 КПК України

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 27, 107, 234-236, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 про проведення обшуку відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1